2022年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于基金公司会计系统的说法中，错误的是（）。【单选题】

A.严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

B.对公司所管理的基金，应当以公司全部资产为会计核算主体

C.公司对所管理的基金应独立建账、独立核算

D.各基金会计核算应当独立于公司会计核算

正确答案:B

答案解析:选项B说法错误，公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

2、将一个市场的全部上市公司按市值大小排名，累计市值占市场总市值（）以上的公司为大盘股。【单选题】

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

正确答案:D

答案解析:选项D正确，依据相对规模进行划分，将一个市场的全部上市公司按市值大小排名，市值较小、累计市值占市场总市值20%以下的公司归为小盘股；市值排名靠前，累计市值占市场总市值50%以上的公司为大盘股。

3、以下不是资产管理特征的是（）。【单选题】

A.从参与方来看，包括委托方和受托方

B.从收益特征来看，具有增值的特点

C.从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产

D.从管理方式来看，主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险、实体企业股权以及其他可被证券化的资产实现增值

正确答案:B

答案解析:选项B正确，资产管理具有以下特征：（1）从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方，委托方为投资者，受托方为资产管理人。资产管理人根据投资者授权，进行资产投资管理，承担受托人义务；（选项A是）（2）从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产；（选项C是）（3）从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险、实体企业股权以及其他可被证券化的资产实现增值。（选项D是）

4、投资决策业务控制的内容不包括（）。【单选题】

A.健全投资决策授权制度

B.建立投资风险评估与管理制度

C.建立科学的投资管理业绩评价体系

D.建立科学的交易绩效评价体系

正确答案:D

答案解析:选项D正确，投资决策业务控制的主要内容为：（1）投资决策应当严格遵守法律法规的有关规定，符合基金契约所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。（2）健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策。（3）投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录。（4）建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。（5）建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效分析等内容。

5、（）是基金职业道德规范教育的基础和保障。【单选题】

A.投资者信任

B.基金职业道德观念教育

C.基金监管法规

D.职业道德素养

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金职业道德观念教育是基金职业道德规范教育的基础和保障，只有首先树立了基金职业道德观念，才能使得基金从业人员在职业活动中，潜移默化地提升职业道德素养，进而把职业道德规范变成自发自觉的职业行为。

6、（）是判断是否构成“操纵市场”的关键因素。【单选题】

A.内幕交易

B.实施了歪曲证券价格或者人为虚增交易量等不当影响证券价格的行为

C.有误导市场参与者的意图

D.不正当交易

正确答案:C

答案解析:选项C正确，操纵市场，是通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。操纵市场的构成要素有二：一是有误导市场参与者的意图；二是实施了歪曲证券价格或者人为虚增交易量等不当影响证券价格的行为。其中，前者是判定是否构成“操纵市场”的关键因素。

7、下列关于目前全球证券投资基金的发展趋势与特点，表述不正确的是（）。【单选题】

A.开放式基金成为主流产品

B.基金行业分散趋势突出

C.美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛

D.基金资产的资金来源发生了重大变化

正确答案:B

答案解析:选项B说法错误：全球基金业发展的趋势与特点包括：（1）美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛；（2）开放式基金成为证券投资基金的主流产品；（3）基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出；（4）基金资产的资金来源发生了重大变化；（5）ETF等被动基金规模迅速扩大；（6）另类投资基金兴起。

8、私募基金的合格投资者中，包括具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且金融资产不低于（）的个人。【单选题】

A.100万元

B.200万元

C.300万元

D.500万元

正确答案:C

答案解析:选项C正确，私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的机构和个人： （1）净资产不低于1000万元的单位； （2）金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。 前款所称金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。

9、以下哪项关于避险策略基金的描述是错误的（）。【单选题】

A.投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获取潜在的回报

B.通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制

C.在任意时点保证投资者本金安全

D.采用投资组合保险策略

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误：避险策略基金不能保证投资者在任意时点保证本金的安全，其也有一定程度的投资风险。避险策略基金原称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报，采用投资组合保险策略。

10、道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段，都属于（）。【单选题】

A.经济基础

B.上层建筑

C.自我约束

D.强制手段

正确答案:B

答案解析:选项B正确，道德与法律的目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。两者都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。