2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项，重大事项包括（）。【多选题】

A.债券信用评级发生变化

B.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%

C.发行人放弃债权或财产，超过上年末净资产的5%

D.发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施

正确答案:A、D

答案解析:发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的20%，B项错误。发行人放弃债权或者财产，超过上年末净资产的 10%，C项错误。

2、下列资产属于《资产证券化业务基础资产负面清单指引》所列的负面清单资产的有（）。【多选题】

A.以地方融资平台公司为债务人的基础资产

B.矿产资源开采收益权

C.因空置等原因不能产生稳定现金流的不动产租金债权

D.基础资产中包含两种以上不同类型资产

正确答案:A、B、C、D

答案解析:资产证券化基础资产负面清单的内容之一是：以地方政府为直接或间接债务人的基础资产。但地方政府按照事先公开的收益约定规则，在政府与社会资本合作模式（PPP)下应当支付或承知的财政补贴除外。

3、企业债券的募集说明书中，应披露的发行人的基本情况主要有（）。【多选题】

A.历史沿革

B.公司治理和组织结构

C.发行人与母公司、子公司等投资关系

D.领导成员或董事、监事及高级管理人员情况

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：在企业债券的募集说明书中，应披露的发行人基本情况主要包括：（1）发行人概况；（2）历史沿革；（A正确）（3）股东情况；（4）公司治理和组织结构；（B正确）（5）发行人与母公司、子公司等投资关系；（C正确）（6）主要控股子公司情况；（7）发行人领导成员或董事、监事及高级管理人员情况等。（D正确）

4、以下非公开发行公司债券的主体，可以自行销售的有（）。【多选题】

A.取得证券承销业务资格的证券公司

B.中国证券金融股份有限公司

C.仅有证券经纪业务资格的证券公司

D.证券投资咨询公司

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：《公司债券发行与交易管理办法》第三十三条 “发行公司债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销。取得证券承销业务资格的证券公司（A正确）、中国证券金融股份有限公司（B正确）及中国证监会认可的其他机构非公开发行公司债券可以自行销售。”

5、下列关于资产证券化业务的说法中，正确的是（）。【单选题】

A.中国证券投资基金业协会可以对管理人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或不定期的现场和非现场自律检查

B.专项计划被交易场所、登记结算机构、证券业协会等自律组织采取自律措施的管理人，证监会对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可相应采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训等纪律处分

C.管理人未取得资产管理业务资格开展资产证券化业务的，登记结算机构可取消其会员资格

D.中国证券业协会负责专项计划的备案和自律管理

正确答案:A

答案解析:中国证券投资基金业协会可以对管理 人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查，管理人、资产证券化业务参与人应当予以配合。B选项，进行纪律处分的应为中国证券投资基金业协 会，情节严重的，移交中国证监会处理。C、D选项的实施主体均为中国证券投资基金业协会。