2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、上市公司不得实行股权激励的情形有（）。【多选题】

A.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告

B.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告

C.上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形

D.上一年度的净利润降低了 5%

正确答案:A、B、C

答案解析:上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励:（1）最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告。（2）最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告。（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形。（4）法律法规规定不得实行股权激励的。（5）中囯证监会认定的其他情形。

2、某有限责任公司章程中的下列规定，不符合《公司法》的是（）。【单选题】

A.公司向其他企业投资超过本公司净资产30%，必须经董事会通过后方可实施

B.公司的对外投资总额，不得超过本公司净资产的30%

C.公司为本公司的股东提供担保额超过本公司净资产的30%，必须经董事会通过后方可实施

D.公司为他人提供的担保额，不得超过本公司净资产的30%

E.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会决议

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：根据《公司法》第十六条的规定，公司为他人提供担保，按照公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对担保的总额或者单项担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。A、B、D的规定符合公司法规定。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。此项规定是法定的，不得由公司章程约定。E的规定符合公司法规定

3、根据《上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引》，下列情形中，厲于需要对申请文件进行补正的有（）。【多选题】

A.申请文件签字处仅加盖了签名章

B.审计报告加盖分所公章

C.招股说明书中引用的财务报表未在6个月有效期内

D.不适用申请文件目录情况的说明与提交的申请文件不一致

正确答案:A、B、C、D

答案解析:《上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引）第五条规定，存在下列情形的，本所向保荐人发出补正通知，一次性提出全部补正要求，发行人应当予以补正，补正时限最长不超过30个 工作日：（1）申请文件与中国证监会及本所规定的文件目录不相符。（2）申请文件目录中的文件名称与文件本身内容不相符。（3）不适用申请文件目录情况的说明与提交的中请文件不一致。（4）申请文件无法打开或读取。（5）文档字体排版等格式不符合中国证监会和本所的相关规定。（6）申请文件签字处缺少本人亲笔签字，或者签字不清晰。（7）申请文件盖章处未加盖公章，印章不清晰，或者公章上的名称与应盖章机构的名称不一致。（8）会计师事务所、 律师事务所未加盖总所公章。（9）相关文件因无法提供原件而提供复印件的，未由律师提供鉴证意见。（10）申请文件中保荐人、证券服务机构及相关人员的证照文件不齐全。（11）招股说明书中引用的财务报表未在6个月有效期内。（12）本所认定应当补正的其他情形。

4、甲公司为有限责任公司。根据公司法律制度的规定，下列各项中，属于甲公司解散事由的有（）。【多选题】

A.甲公司章程规定的营业期限届满

B.甲公司被丁公司吸收合并

C.经代表2/3以上表决权的股东同意，甲公司股东会通过了解散公司的决议

D.甲公司成立后自行停业连续6个月以上

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：公司法规定的公司解散的情形有：公司章程规定的营业期限届满，股东会决定解散，因公司合并或者分立需要解散，依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤消，人民法院依法予以解散；（A、B属于）有限责任公司股东会对公司增加或者减少注册资本、分立、合并、解散、变更公司形式或者修改公司章程作出决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过（如果是股份有限公司必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过）；（C属于）公司成立后无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，由公司登记机关吊销其公司营业执照。（D属于）

5、有限责任公司可以设经理，国有独资公司设经理，股份有限公司设经理，并且上述经理均由（）决定聘任或者解聘。【单选题】

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.董事长

E.董事会秘书

正确答案:B

答案解析:选项B正确：有限责任公司可以设经理，国有独资公司设经理，股份有限公司设经理，上述经理均由董事会决定聘任或者解聘。