2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、根据《全国中小企业股份转让系统优先股业务指引（试行）》，下列公司中发行的优先股不能在全国股转系统进行转让的是（）。【选择题】

A.普通股在全国股转系统挂牌的公司

B.申请其普通股在全国股转系统挂牌的公司

C.境内上市公司

D.注册在境内的境外上市公司

正确答案:C

答案解析:发行人包括：（1）普通股在全国股转系统挂牌的公司，申请其普通股在全国股转系统挂牌的公司。符合中国证监会规定的其他非上市公众公司。（3）注册在境内的境外上市公司。

2、以下可以申请豁免要约收购的情形有（）。Ⅰ.原来的控股股东甲把股权协议转让给乙，乙成为控股股东，持股比例为28%。乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60%的股权，由于产业整合将其中40%无偿划拨给央企，可以不发出要约收购Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，两个国资企业分属不同省份国资委控制，无需履行要约收购Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%，无需履行要约收购Ⅴ.持股39%以上的企业在同一控制下企业之间的转让无需履行要约收购【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《上市公司收购管理办法》相关规定，乙通过协议收购取得控股权，虽然持股比例不到30%，但实质上已构成了上市公司收购，因此应向证监会提出豁免要约收购的申请（Ⅰ项不符合题意）。Ⅲ项不属于豁免要约收购的范畴。

3、如会计师事务所对深交所主板上市公司内部控制有效性出具非标准审计报告，公司董事会、监事会应当针对所涉及事项作出专项说明，专项说明的内容不包括（）。【选择题】

A.所涉及事项的基本情况

B.该事项对公司内部控制的影响程度

C.公司董事会、监事会对该事项的意见

D.消除该事项及其影响的具体措施

正确答案:B

答案解析:《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第7.7.8条规定，如会计师事务所对上市公司内部控制有效性出具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存在重大缺陷的，公司董事会、监事会应当针对所涉及事项作出专项说明，专项说明至少应当包括下列内容：①所涉及事项的基本情况， ②该事项对公司内部控制有效性的影响程度；③公司董事会、监事会对该事项的意见；④消除该事项及其影响的具体措施。

4、下列关于收购人聘请的财务顾问职责的说法中，正确的有（）。Ⅰ.对收购人进行证券市场规范化运作的辅导Ⅱ.对被收购公司社会公众股东接受要约提出建议Ⅲ.负责编制上市公司收购报告书及财务顾问报告Ⅳ.对上市公司并购重组活动进行尽职调查【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ 

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:Ⅱ项，被收购公司董事会应当对股东是否接受要约提出建议；Ⅲ项，上市公司收购报告书由收购人编制。

5、（       ）对证券公司申请次级债务借入、展期、偿还等事项作出核准或不予核准的书面决定。【选择题】

A.证券公司住所地证监局

B.证监会

C.证券公司所在地银监局

D.银监会

E.国务院证券监督机构

正确答案:A

答案解析:《证券公司短期融资券管理办法》第十三条规定，中国证监会及其派出机构对证券公司借入或发行次级债进行批准。其中，中国证监会对证券公 司申请发行次级债券事项作出核准或不予核准的书面决定，中国证监会派出机构对证券公司申请次级债务借入、展期、偿还、利率调整等事项作出核准或不予核准的书面决定。