2023年中级会计职称考试《经济法》考试共59题，分为单选题和多选题和判断题和简答题和综合题（主观）。小编为您整理第四章 金融法律制度5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《证券法》的规定，下列行为中，属于欺诈客户行为的有（ ）。【多选题】

A.利用传播媒介传播误导投资者的信息

B.假借客户的名义买卖证券

C.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

D.违背客户的委托为其买卖证券

正确答案:A、B、C、D

答案解析:

2、上市公司的信息披露资料有虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司的全体董事、监事、高级管理人员应当承担连带赔偿责任。（ ）【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:本题考核上市公司信息公开。上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司应当承担赔偿责任；上市公司的董事、监事、高级管理人员应当与上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。

3、商业银行的业务按照资金来源和用途可归纳为负债业务、是资产业务和中间业务三类,以下选项属于中间业务的是()。【单选题】

A.同业拆借

B.发放贷款

C.发行金融债券

D.办理国内外结算

正确答案:D

答案解析:本题考核点是商业银行存款业务规则。商业银行的中间业务并不运用自己的资金,而是凭借自己的业务条件经营金融服务,如代理客户承办支付和其他委托事项,并收取手续费的业务,其主要方式是办理国内外结算、代理发行、代理兑付承销政府债券等。

4、在下列情况下,中国人民银行可以对商业银行实施接管的是()。【单选题】

A.严重违法经营,严重影响存款人的利益

B.重大违约行为,严重影响存款人的利益

C.可能发生信用危机,严重影响存款人的利益

D.擅自开办新业务,严重影响存款人的利益

正确答案:C

答案解析:本题考核商业银行的接管。商业银行已经或者可能发生信用危机,严重影响存款人的利益时,中国人民银行可以对该银行实行接管。

5、某证券公司要与发行人签订包销股票的合同。承销期限届满时，向投资者出售的股票数量仅达到拟公开发行股票数量的70%，属于发行失败。（ ）【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:本题考核点是证券承销。证券发行采用包销方式的，不存在发行失败。