2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、以下关于计算资金缺口说法不正确的是（）。【单选题】

A.养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求

B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”

C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金

D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口

正确答案:A

答案解析:退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺口。制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（又可以简称为“大缺口”）。退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金。用退休养老基金的缺口（“大缺口”）减去已经积累退休养老金基金在退休时刻的终值，这样就得到了退休养老基金的实际缺口（简称“小缺口”），又称“养老金赤字”。

2、职工应当缴纳的社会保险费中由个人缴费基数最高为统筹地职工上年度月平均工资的（），最低为统筹地职工上年度月平均工资的（）。【单选题】

A.300% ; 70%

B.200% ; 40%

C.200% ; 80%

D.300% ; 60%

正确答案:D

答案解析:缴费基数最高为统筹地职工上年度月平均工资的300%，最低为统筹地职工上年度月平均工资的60%。

3、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务计划，包括的内容有（）。【多选题】

A.投资目标

B.明确教育需求

C.计算学习成本

D.选择理财产品和储蓄

E.投资方案

正确答案:B、C、D、E

答案解析:教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务计划，包括明确教育需求、计算学习成本、选择理财产品和储蓄、投资方案等内容。

4、由于生产所依赖的资源枯竭所导致的衰退是（    ）。【单选题】

A.效率型衰退

B.资源型衰退

C.收入低弹性型衰退

D.聚集过渡型衰退

正确答案:B

答案解析:资源型衰退，即由于生产所依赖的资源枯竭所导致的衰退；效率型衰退，即由于效率低下的比较劣势而引起行衰退；收入低弹性型衰退，即因需求—收入弹性较低而衰退的行业；聚集过渡型衰退，即因经济过度聚集的弊端所引起的行业衰退。

5、遗嘱的特点包括（ ）。【多选题】

A.遗嘱继承直接体现了被继承人的意愿

B.遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力

C.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为

D.遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效

E.遗嘱是须依法律规定作出的民事行为

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:遗嘱的特点包括：（1）发生遗嘱的法律事实构成包括两个方面，即被继承人死亡和被继承人生前立有合法有效的遗嘱；（2）遗嘱继承直接体现了被继承人的意愿；（3）遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力；（4）遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为；（5）在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承；（6）遗嘱虽然是单方面行为，但依据《最高人民法院关于适用继承编的解释（一）》第二十六条，遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效；（7）遗嘱是须依法律规定作出的民事行为.

6、企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包括了（）。【多选题】

A.企业缴费

B.个人薪酬扣除

C.财政支付

D.基金运营收入

E.其他补贴

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业缴费、个人薪酬扣除、财政支付、基金运营收入和其他补贴。

7、（）是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。【单选题】

A.流动性资产比率

B.流动性资产

C.现金储备

D.自用性资产

正确答案:C

答案解析:现金储备是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。流动性资产比率相对而言比较次要。

8、以下选项中，不属于理财规划书其他内容的是（）。【单选题】

A.综合理财规划建议

B.规划方案的执行，包括具体安排和时间表

C.法律声明文件，双方的义务和责任、免责声明等

D.相关信息披露

正确答案:A

答案解析:理财规划书的其他内容：（1）规划方案的执行，包括具体安排和时间表。（2）法律声明文件，双方的义务和责任、免责声明等。（3）相关信息披露，理财师的资历、执业资格、专业领域、相关利益冲突信息披露、佣金和费用信息披露等。（4）执行确认书，客户接受并愿意执行规划方案的确认文件。（5）持续理财规划服务协议，客户愿意接受持续理财规划服务的确认文件。（6）附录，所推荐的产品和服务介绍，全生涯模拟仿真现金流量表、风险属性测试的结果、公司和服务介绍等。

9、以下关于遗产分配的原则，错误的是（ ）。【单选题】

A.分割遗产是，应当将夫妻共有财产的一半分出为配偶所有，其余的作为被继承人的遗产

B.同一顺序的继承人继承遗产的份额应当相等

C.遗产分割时，应当保留胎儿的继承份额

D.遗产分割时，有抚养能力的继承人，未尽抚养义务的，也应当均等继承遗产

正确答案:D

答案解析:对被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分；有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分或者少分。

10、李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金，同时保证退休后仍然能够保持较高的生活水平，李先生每年年末需追加投资（）万元。【客观案例题】

A.0.03

B.0.1

C.0.15

D.0.8

正确答案:B

答案解析:（1）计算所需基金规模。已知退休每年生活费PMT=11.5，投资收益率r=4.5%，期数n=17，根据期初年金现值计算公式：；（2）计算生息资产规模。已知目前生息资产本金PV=20，投资收益率r=6.5%，期数n=30，根据复利终值计算公式：；（3）计算退休时的基金缺口：140.69-132=8.69（万元）；（4）计算缺口的弥补。使用财务计算器（按后付年金模式计算）,N=30，I/YR=6.5，FV=-8.69，计算得到：PMT=0.10（万元）；使用公式计算：已知缺口FV=8.69，投资收益率r=6.5%，期数n=30，根据期末年金终值计算公式：，则C=0.1（万元）；即李先生每年年末需要追加投资0.10万元。