2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、一般情况下，市场利率上升，李小姐持有的ABC公司股票的价格将（）。【客观案例题】

A.下降

B.上升

C.不变

D.持续盘整

正确答案:A

答案解析:一般情况下，股票价格与市场利率成反比。如果市场利率上升，李小姐持有的ABC公司股票的价格将下降。

2、为了节税，甲公司应当采取的方法是（ ）。【客观案例题】

A.申请税收优惠

B.向税务局提出减税申请

C.申请成为小规模纳税人

D.按照税法的要求建立健全财务和会计核算制度，申请成为增值税一般纳税人

正确答案:C

答案解析:当一般纳税人增值税税率为16%，小规模纳税人增值税征收率为3%时，可比作为一般纳税人节税2.6万元（5.6-3）。 

3、根据《企业年金试行办法》的规定，企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的（）。【单选题】

A.1/6

B.1/12

C.12%

D.8%

正确答案:C

答案解析:2018年实行的《企业年金办法》规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。

4、在过去的一年里，李先生所投资的股票收益率为-15%，股票型基金净值增长率平均为-8%，企业债券与国债的平均收益率为10%，则他前一年的总体收益率为（）。【客观案例题】

A.4.56%

B.2.37%

C.-4.31%

D.-5.65%

正确答案:C

答案解析:（1）计算李风先生的投资总额。已知李风先生持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元，则李风先生的投资总额为：35+15+30=80（万元）；（2）计算总体收益率。已知股票收益率为-15%，股票型基金净值增长率平均为-8%，企业债券与国债的平均收益率为10%，则：（-15%）×（35÷80）+ （-8%） ×（15÷80）+10%×（30÷80）=-4.31%。 

5、家庭财务现状分析主要体现的问题有（）。【多选题】

A.流动性方面

B.信用和债务管理方面

C.收支结余方面

D.投资和资产配置方面

E.家庭财务保障管理方面

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:家庭财务现状分析主要体现的是以下几个方面的问题：1.流动性方面；2.信用和债务管理方面；3.收支结余方面；4.投资和资产配置方面；5.家庭财务保障管理方面。

6、基金产品作为教育投资的工具，具有的品种选择较多，一般分为（），能够满足不同类型客户教育投资规划需求。【多选题】

A.货币型

B.股票型

C.债券型

D.平衡型

E.组合型

正确答案:A、B、C、D

答案解析:基金一般分货币型、股票型、债券型、平衡型等多种，能够满足不同类型的客户教育投资规划需求；客户还可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合。

7、（）是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。【单选题】

A.投保人

B.被保险人

C.受益人

D.委托人

正确答案:A

答案解析:选项A：投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。选项B：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。选项C：受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。

8、（）是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值的一种保险。【单选题】

A.原保险

B.再保险

C.共同保险

D.重复保险

正确答案:D

答案解析:选项A：原保险是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。选项B：再保险（也称“分保”）是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部，转移给其他保险人的一种保险。选项C：共同保险（也称“共保”）是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险。选项D：重复保险是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值的一种保险。

9、商业保险与具有社会保障性质的社会保险相比较，具有以下特点（）。【多选题】

A.自愿性

B.营利性

C.体现多投多保、少投少保的原则

D.仅限于人身保险

E.体现社会基本保障原则

正确答案:A、B、C

答案解析:商业保险与具有社会保障性质的社会保险相比较，具有以下三个特点：一是具有自愿性，商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的，而社会保险则是通过法律强制实施的。二是具有营利性，商业保险是一种商业行为，经营商业保险业务的公司无论采取何种组织形式都是以营利为目的，而社会保险则是以保障社会成员的基本生活需要为目的。三是从业务范围及赔偿保险金和支付保障金的原则来看，商业保险既包括财产保险又包括人身保险，投入相应多的保险费，在保险价值范围内就可以取得相应多的保险金赔付，体现的是多投多保、少投少保的原则，而社会保险则仅限于人身保险，并不以投入保险费的多少来加以差别保障，体现的是社会基本保障原则。

10、以下关于教育保险说法不正确的是（）。【单选题】

A.教育金保险通常具有强制储蓄的功能

B.教育金保险实际上是一种集中储蓄、分期支付的方式

C.教育金保险一般都具有投资分红功能

D.保费豁免是教育金保险的一个优势

正确答案:B

答案解析:A项，教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能；B项，教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式；C项，教育金保险一般都具有投资分红功能。它分多次给付，回报期相对较长，能够在一定程度上抵御通货膨胀的影响；D项，保费豁免是教育金保险的一个优势。