2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、杨先生60岁退休时的退休基金缺口为（）元。【客观案例题】

A.677544

B.698756

C.789446

D.851564

正确答案:D

答案解析:（1）计算所需退休基金规模。已知每年生活费PV=100000，投资回报率r=6%，期数n=20，根据期初年金现值计算公式：；（2）计算储备退休基金规模。已知目前生息资产本金PV=100000，投资收益率r=9%，期数n=15，根据复利终值计算公式：； （3）杨先生60岁退休时的退休基金缺口：1215812-364248=851564（元）。

2、一般而言，作为群体，中小企业主的性格具有以下特色（）。【多选题】

A.以自我为中心

B.做事干练

C.决策简练

D.时间观念强

E.办事懒散

正确答案:A、B、C、D

答案解析:一般而言，作为群体，中小企业主的性格具有以下特色：（1）以自我为中心；（2）做事干练；（3）决策简练；（4）时间观念强。

3、高老的遗产应当先按照（）方式继承。【客观案例题】

A.法定继承

B.协商继承

C.抚养继承

D.遗嘱继承

正确答案:D

答案解析:继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理。因此，如果留有遗嘱，首先应按遗嘱继承方式分割被继承人的财产。

4、一份凭证应纳税额超（   ）的，应向当地税务机关申请。【单选题】

A.100元

B.300元

C.500元

D.800元

正确答案:C

答案解析:印花税纳税申报：在合同签订时、书据立据时、账簿启用时和证照领受时贴花。一份凭证应纳税额超过500元的，应向当地税务机关申请。

5、合理的理财方案应该满足（）的条件【单选题】

A.ROI＞IRR＞RF＞0

B.ROI＞IRR＞RF＞1

C.IRR＞ROI＞RF＞0

D.IRR＞ROI＞RF＞1

正确答案:A

答案解析:合理的理财方案应该满足ROI＞IRR＞RF＞0的条件，它表示实现家庭全生涯现金流平衡的收益率（IRR）要在客户可以接受的风险收益率（ROI）之内，并且这样的收益率高于无风险收益率（RF），意味着累积理财准备的资产不能完全通过无风险收益率的投资来实现，需要构建一个有效的资产组合才能完成。如果IRR>ROI，则应该降低当前或退休后的生活水平、降低购房目标、延后退休、提高收入成长率或降低支出成长率假设。可以用生涯仿真表中的敏感度分析来模拟应该调整的各项比率组合，提供方案建议。

6、以下选项中，对于储蓄投资状况的整理过程说法错误的是（）。【单选题】

A.不动产、贵金属和一些海外投资都属于权益类投资，不用单独列出来

B.一些金融产品可能同时拥有不同比例的其他类别的资产

C.对客户资产配置状况信息进行整理，需要把这些混合型产品中不同类别的资产进行分解和归类

D.把客户当前总资产的配置情况和可配置投资性资产的配置情况分布列出来

正确答案:A

答案解析:不动产、贵金属和一些海外投资都属于权益类投资，但因为其特殊性（包括社会大众对其情有独钟）在此单独列出来；此外，一些金融产品可能同时拥有不同比例的其他类别的资产，比如公募基金，不仅配置股票，还配置债券和货币。对客户资产配置状况信息进行整理，需要把这些混合型产品中不同类别的资产进行分解和归类，同时，还要把客户当前总资产的配置情况和可配置投资性资产的配置情况分布列出来，以便对客户当前的投资风险和资产配置的合理性进行分析。

7、遗嘱的特点包括（ ）。【多选题】

A.遗嘱继承直接体现了被继承人的意愿

B.遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力

C.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为

D.遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效

E.遗嘱是须依法律规定作出的民事行为

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:遗嘱的特点包括：（1）发生遗嘱的法律事实构成包括两个方面，即被继承人死亡和被继承人生前立有合法有效的遗嘱；（2）遗嘱继承直接体现了被继承人的意愿；（3）遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力；（4）遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为；（5）在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承；（6）遗嘱虽然是单方面行为，但依据《最高人民法院关于适用继承编的解释（一）》第二十六条，遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效；（7）遗嘱是须依法律规定作出的民事行为.

8、郭先生3月应预缴个人所得税（）元。【客观案例题】

A.55

B.55

C.75

D.30

正确答案:D

答案解析:已知郭先生3月工资为6000元，纳税起征点为5000元，根据税率表可知适用税率为3%，速算扣除数为0，则3月应预缴个人所得税=（6000-5000）×3%=30 (元)。

9、如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划，那么该规划属于（）。【客观案例题】

A.子女教育规划

B.现金规划

C.风险管理规划

D.财富传承规划

正确答案:D

答案解析:财富传承规划可以归纳为：基于委托人的意愿，通过运用相关工具、方法和安排，有效降低债务、税务、财产所有权变更等因素带来的财富损失，以财富保值为目标实施财产分配。

10、货币政策的最终目标包括（    ）。【多选题】

A.稳定物价

B.充分就业

C.促进经济增长

D.抑制通胀

E.平衡国际收支

正确答案:A、B、C、E

答案解析:货币政策的最终目标，一般有四个：稳定物价、充分就业、促进经济增长和平衡国际收支等。