2025年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第9章 内部控制、合规管理和审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、内部控制部门对本银行内部审计工作进行监督，有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:监事会对本银行内部审计工作进行监督，有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息。

2、商业银行的（ ）实质上是围绕实现商业银行合规目标进行的一种管理活动。【单选题】

A.风险管理

B.资产管理

C.合规管理

D.内部控制

正确答案:C

答案解析:选项C正确。商业银行的合规管理实质上是围绕实现商业银行合规目标进行的一种管理活动。

3、伴随企业内部控制的发展，商业银行作为经营风险的企业，要求更为严格，国家从监管指引层面都对内部控制提出了明确要求。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:伴随企业内部控制的发展，商业银行作为经营风险的企业，要求更为严格，国家从银行业监管立法层面、银行业监管部门从监管指引层面都对内部控制提出了明确要求。

4、内部审计章程应至少包括（）事项。【多选题】

A.内部审计目标和范围

B.内部审计地位、权限和职责

C.内部审计与外部审计的关系

D.总审计师的责任和义务

E.内部审计与风险管理、内部控制的关系

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:内部审计章程应至少包括以下事项：（1）内部审计目标和范围（选项A正确）；（2）内部审计地位、权限和职责（选项B正确）；（3）内部审计部门的报告路径以及与高级管理层的沟通机制；（4）总审计师的责任和义务（选项D正确）；（5）内部审计与风险管理、内部控制的关系（选项E正确）；（6）内部审计活动外包的标准和原则；（7）内部审计与外部审计的关系（选项C正确）；（8）对重点业务条线及风险领域的审计频率及后续整改要求；（9）内部审计入员职业准入与退出标准、后续教育制度和人员交流机制。

5、银行等为自然人客户办理人民币单笔（）以上或者外币等值（）以上的现金存取业务，应当识别客户身份。【单选题】

A.1万元；5000美元

B.5万元；1万美元

C.1万元；1万美元

D.5万元；5000美元

正确答案:B

答案解析:选项B正确：银行等为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上的现金存取业务，应当识别客户身份。