2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、案例中，责任保险的保险标的是（）。【客观案例题】

A.赔偿责任

B.财产利益

C.厂家信用

D.人的生命

正确答案:A

答案解析:责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的一种保险。通过定义可知，与财产损失保险不同，责任保险的保险标的并不是具体的物质财产，而是被保险人在法律上应负的民事损害赔偿责任。

2、以下关于有效市场理论说法不正确的是（）。【单选题】

A.有效市场假说认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的

B.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对有效的市场

C.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对无效的市场

D.绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准

正确答案:A

答案解析:有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息，资本市场相对于这个信息集是有效的，任何人根据这个信息集进行交易都无法获得经济利润。事实上，效率的概念不是一个非此即彼的概念。世界上没有一个绝对有效的市场，也没有一个绝对无效的市场，它们的差别只是度的问题。问题的关键不是某个市场是否有效，而是多有效。这就需要一个相对效率的概念，如期货市场相对于现货市场的效率、美国资本市场相对于中国资本市场的效率等。绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准。选项A：股票价格的变动是随机且完全不可预测的是属于随机漫步理论。

3、对于汤小姐所持有的华夏公司股票，获取收益是她进行投资的基本目的，而该股票前3年的股利现值之和为（ ）元。【客观案例题】

A.48.41

B.72.05

C.80.14

D.91.48

正确答案:B

答案解析:（1）已知华夏公司股票的标准差为2. 8358，市场组合的标准差为2.1389，两者的相关系数为0.8929，根据β系数的计算公式可知：华夏公司股票的β系数=相关系数×华夏公司股票的标准差÷市场组合的标准差=0.8928×2.8358÷2.1389=1.18；（2）计算必要报酬率。已知β系数为1.18，无风险收益率为7%，市场平均收益为11.09%，根据公式：=7%+1.18×（11.09%-7%）=12%；（3）计算债券现值。已知债券每期股利30元，必要报酬率为12%，根据附息债券定价公式：=（元）。 

4、不少客户在遇到专业理财师以前就拥有商业保险保单，理财师在面对这种情况时，需要注意的是（）。【多选题】

A.新旧保单一定要有连贯性，通常在新保单核保成功后，老保单才可以终断

B.认真评估已有保单对客户潜在的财务风险的覆盖情况

C.尽可能在原有保单的基础上进行加保或增加新的保险产品

D.有必要进行保单转换的，要注意在转换期间不要让客户“脱保”

E.特别关注到客户在转换过程中可能存在的损失或负担的成本，对此理财师负有如实告知和一切从客户利益出发的责任

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:理财师应当认真评估已有保单对客户潜在的财务风险的覆盖情况，并尽可能在原有保单的基础上进行加保或增加新的保险产品。如果有必要进行保单转换的，要注意在转换期间不要让客户“脱保”，新旧保单一定要有连贯性，通常在新保单核保成功后，老保单才可以终断。同时，理财师要特别关注到客户在转换过程中可能存在的损失或负担的成本，对此理财师负有如实告知和一切从客户利益出发的责任。

5、家庭收支管理状况的分析包括（）。【多选题】

A.收支盈余情况分析

B.财务自由度分析

C.收入支出结构分析

D.应急能力分析

E.储蓄支配的状况分析

正确答案:A、B、C、D

答案解析:家庭收支管理状况的分析是理财师对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。它主要包括理财师对收入支出表和资产负债表中的相关参数进行分析后得到的结论；它能帮助理财师比较清晰地了解客户在统计年度的收支管理情况，其中包括家庭收支盈余情况、财务自由度、收入支出结构、应急能力等重点分析内容。1.收支盈余情况分析：首先是看总收入减去总支出后的结余是否为负，如果为负，则家庭当年的收支出现入不敷出的情况；反之，则反映出当年家庭收支出现盈余。如果统计年度出现“其他收入”，则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余；这是因为“其他收入”通常不是持续的收入。同时收入支出表也直观地体现了生活结余和理财结余的盈余情况。2.财务自由度的分析：通过理财收入额度和生活支出额度的比较，理财师能够观察到客户家庭的财务自由度。财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度（理财收入/生活支出）表现出来。财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。但如果理财收入中包括了资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入，理财师应该关注到财务自由度的指标未必能够完全体现未来的家庭收支情况。3.收入支出结构分析：收入支出表内各类项目的占比情况直观地反映了该类收入支出项目的具体结构。理财师需对这些收入支出的组成结构分别进行分析。4.应急能力分析：家庭的应急能力也是收支管理中的一项重要指标。理财师通常会要求客户准备紧急预备金方案。在储备适当现金类资产的同时，保有一定量流动性较好的资金，紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍为宜。

6、在进行稿酬收入的税收筹划时，不能节约应纳税额的税收筹划方法是（ ）。【客观案例题】

A.改出版多次为出版一次

B.改一个人写作为多人创作

C.改一本书为多本系列丛书出版 

D.由出版社负担写作费用

正确答案:A

答案解析:个人的稿酬所得按次计算，对每次收入减除20%的费用后的余额为收入额。而再版看作另一次收入，所以改出版1次为出版多次可节税；反之则增加纳税负担。

7、在进行退休规划安排时，以下属于需考虑因素是（）。【多选题】

A.退休年龄

B.现有资产状况

C.通货膨胀率

D.预期生活方式

E.预期投资回报

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:在进行退休规划安排时，需要考虑七方面的因素：退休年龄、寿命长短、性别差异、通货膨胀率、预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。

8、下列不属于家庭风险保障项目阶段项目的是（）。【单选题】

A.贷款还款

B.应急基金

C.子女教育金

D.遗属生活

正确答案:B

答案解析:家庭风险保障项目可分为阶段项目和长期项目两类：（1）阶段项目主要包括贷款还款、子女教育金、遗属生活等保障项目；（2）长期项目主要包括养老、应急基金、丧葬费用等保障项目。

9、如果郑女士以2万元作为教育金的初始资金，以6％的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至（）元。【客观案例题】

A.24694.45

B.25167.91

C.25249.54

D.26714.78

正确答案:C

答案解析:已知目前生息资产本金PV=20000，投资收益率r=6%，期数n=4，根据复利终值计算公式：。

10、房屋火灾属于保险分类中的（）。【客观案例题】

A.保证保险

B.财产保险

C.责任保险

D.人身保险

正确答案:B

答案解析:财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。（1）财产损失保险。财产损失保险是以各类有形财产为保险标的的财产保险。主要业务种类包括：企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、特殊风险保险和农业保险等。（2）责任保险。责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。主要业务种类包括：公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。（3）信用保险。信用保险是以各种信用行为为保险标的的保险。主要业务种类包括：商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险、忠诚保证保险、投资保险等。房屋火灾属于保险分类中的财产保险。