2024年银行从业资格考试《银行管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、金融资产管理公司为控制项目风险或降低风险机构杠杆率，通过投资企业股权的方式开展的追加投资业务，需满足的条件包括（）。【多选题】

A.追加股权投资需为阶段性持有，制定明确的退出计划。原则上应在5年内退出，不得以追加股权投资形式变相开展长期股权投资或设立子公司

B.以风险控制为目的开展的追加股权投资业务，持股比例可不受前述限制，但应以派驻董事、监事、财务总监等形式在董事会或经营层决策中享有否决权等控制性权利

C.因收购非金融机构不良资产和并购重组高风险金融机构获取的股权也需满足规定

D.股权退出计划应按要求报送监管机构，无法按期退出的需全额计提资本，并尽快采取有效措施实现退出

E.以获取价值增值为目的开展的追加股权投资业务，持股比例不得超过被投资企业股权的20%，同时不能成为被投资企业的第一大股东

正确答案:B、C、D、E

答案解析:以股权形式开展的风险机构追加投资业务，即金融资产管理公司为控制项目风险或降低风险机构杠杆率，通过投资企业股权的方式开展的追加投资业务。开展股权投资需满足以下条件：一是追加股权投资需为阶段性持有，制定明确的退出计划。原则上应在3年内退出，不得以追加股权投资形式变相开展长期股权投资或设立子公司；二是以获取价值增值为目的开展的追加股权投资业务，持股比例不得超过被投资企业股权的20%，同时不能成为被投资企业的第一大股东；三是以风险控制为目的开展的追加股权投资业务，持股比例可不受前述限制，但应以派驻董事、监事、财务总监等形式在董事会或经营层决策中享有否决权等控制性权利；四是股权退出计划应按要求报送监管机构，无法按期退出的需全额计提资本，并尽快采取有效措施实现退出；五是因收购非金融机构不良资产和并购重组高风险金融机构获取的股权也需满足上述规定。

2、商业银行设立理财子公司开展资管业务，作用不包括（）。【单选题】

A.有利于强化银行理财业务风险隔离，推动银行理财回归资管业务本源，逐步有序打破刚性兑付，更好地保护投资者合法权益

B.也有助于培育和壮大机构投资者队伍，引导理财资金以合法、规范形式进入金融市场和支持实体经济发展

C.有助于商业银行进行业务转型升级，保护投资者的合法权益

D.有利于优化组织管理体系，建立符合资管业务特点的风控制度和激励机制，促进理财业务规范转型

正确答案:C

答案解析:商业银行设立理财子公司开展资管业务，将有利于强化银行理财业务风险隔离，推动银行理财回归资管业务本源，逐步有序打破刚性兑付，更好地保护投资者合法权益；有利于优化组织管理体系，建立符合资管业务特点的风控制度和激励机制，促进理财业务规范转型；同时，也有助于培育和壮大机构投资者队伍，引导理财资金以合法、规范形式进入金融市场和支持实体经济发展。

3、（）以来，随着金融理论的发展、科技进步、市场环境波动、监管与放松监管、税收制度、竞争加剧以及金融全球化等因素的影响，金融创新成为全球经济发展的亮点。【单选题】

A.20世纪60年代

B.20世纪70年代

C.20世纪80年代

D.20世纪90年代

正确答案:B

答案解析:选项B正确。20世纪70年代以来，随着金融理论的发展、科技进步、市场环境波动、监管与放松监管、税收制度、竞争加剧以及金融全球化等因素的影响，金融创新成为全球经济发展的亮点，制度创新、产品创新、交易方式创新、服务创新等层出不穷，极大地提高了金融效率，成为全球金融业发展的主要推动力量。

4、商业银行合规风险管理体系的基本要素包括（）。【多选题】

A.合规风险管理计划

B.合规培训与教育制度

C.合规政策

D.合规管理部门的组织结构和资源

E.合规风险识别和管理流程

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:合规风险管理体系的基本要素包括合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。

5、实施扩张性财政政策的主要手段是减少财政支出和增加税收。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:实施扩张性财政政策的手段主要是增加财政支出和减少税收。实施紧缩性财政政策的手段主要是减少财政支出和增加税收。

6、对信用等级相同的金融机构来说，债券回购率一般低于拆借率。（）【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:对信用等级相同的金融机构来说，债券回购率一般低于拆借率。

7、监事会仅负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

8、（）是指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进行的审计，以及独立执行业务会计师事务所接受委托进行的审计。【单选题】

A.外部审计

B.内部审计

C.国家审计

D.会计审计

正确答案:A

答案解析:选项A正确。外部审计是指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进行的审计，以及独立执行业务会计师事务所接受委托进行的审计。

9、高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，并（）至少进行一次声誉风险管理评估。【单选题】

A.每一个月

B.每三个月

C.每半年

D.每年

正确答案:D

答案解析:高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。每年至少进行一次声誉风险管理评估。

10、关于商业银行发行金融债券应具备的条件，下列表述错误的是（）。【单选题】

A.最近三年连续盈利

B.核心资本充足率不低于8%

C.最近三年没有重大违法、违规行为

D.风险监管指标符合监管机构的有关规定　

正确答案:B

答案解析:商业银行发行金融债券应具备以下条件：1.具有良好的公司治理机制；2.核心资本充足率不低于4%；3.最近三年连续盈利；4.贷款损失准备计提充足；5.风险监管指标符合监管机构的有关规定；6.最近三年没有重大违法、违规行为；7.中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免以上条款所规定的个别条件。