2024年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、资产配置是指不同资产类别的优化配置，可以减少投资组合的波动或风险，稳定或增加收益。资产配置的具体步骤包括（）。【多选题】

A.明确风险资产组合中包括哪几类不同收益形式的资产类别

B.利用历史数据分析各类资产的期望值、标准差以及相关系数，确定风险资产组合的有效边界

C.结合无风险资产和风险资产组合，选择能满足收益目标的最优风险组合

D.根据客户实现人生不同阶段所需要的投资报酬率，在有效前沿上找到最优投资组合

E.通过对客户的全生涯现金流和投资性资产波动情况的模拟，获得客户所需要的投资报酬率

正确答案:A、B、C、D

答案解析:资产配置包括以下具体步骤：（1）明确风险资产组合中包括哪几类不同收益形式的资产类别，如债券、股票、不动产、其他等。（2）利用历史数据分析各类资产的期望值、标准差以及相关系数，确定风险资产组合的有效边界。（3）结合无风险资产和风险资产组合，选择能满足收益目标的最优风险组合。（4）根据客户实现人生不同阶段所需要的投资报酬率，在有效前沿上找到最优投资组合。

2、下列关于金女士节税措施的说法，正确的是（ ）。【客观案例题】

A.金女士应选择调入杂志社，作为杂志社职工

B.金女士应选择作为杂志特约评论员，获得劳务报酬

C.金女士应选择作为普通的投稿人，获得稿酬收入

D.三种选择的税负相同，因此无须采取节税措施

正确答案:C

答案解析:根据前面三题的计算结果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其税负最轻，工资、薪金其次，劳务报酬税负最重。因此，为了实现减轻税负的目的，金女士应该考虑作为普通的投稿人，获得稿酬收入。

3、2019年底，投资者购买了100手某上市公司的股票，假定投资收益可能会由于公司业绩的差异出现不同的结果。其业绩表现的情况下如图所示，该投资者的预期收益率是（）。                                           不同情况下的公司业务【单选题】

A.6.5%

B.8%

C.9.5%

D.15.2%

正确答案:C

答案解析:根据以上数据可以计算出投资者的预期收益率，计算如下：E（R）==50%×20%+30%×5%+20%× （-10%）=9.5%。

4、情景综合分析法的预测期间为（     ）年。【单选题】

A.2-3

B.3-5

C.2-4

D.3-6

正确答案:B

答案解析:情景综合分析法的预测期间在3-5年，这样既可以超越季节因素和周期因素，能更有效的着眼社会政治变化趋势及其对股票价格和利率的影响，也为短期投资组合决策提供了适当的视角，为战术性资源配置提供了运行空间。

5、丁丁与刘翠的关系是一种（   ）。【客观案例题】

A.事实上的抚养关系

B.仅仅是直系姻亲关系

C.无任何关系

D.法律上的母子关系

正确答案:B

答案解析:在我国，继父母与子女间的亲属法律地位分为两种：①直系姻亲关系；②继父母子女之间形成了事实上的抚养教育关系，双方由姻亲关系转化为拟制血亲的关系，形成法律拟制的父母子女关系。本案中，刘翠与丁丁并未形成事实上的抚养教育关系，所以是直系姻亲关系。

6、目前，中央人民政府不在（    ）征税。【单选题】

A.直辖市

B.自治区

C.特别行政区

D.经济特区

正确答案:C

答案解析:目前，中央人民政府不在特别行政区征税，特别行政区实行能够独立的税收制度，参照原在香港，澳门实行的税收政策，自行立法规定税种、税率、税收宽免和其他税务事项。

7、按税收负担能否转嫁划分，可分为（    ）。【多选题】

A.价内税

B.价外税

C.直接税

D.间接税

E.财产税

正确答案:C、D

答案解析:按税收负担能否转嫁划分，可分为：直接税和间接税。

8、以下选项中，与老年人相关的刚性支出是（    ）。【单选题】

A.外出就餐

B.旅游

C.医疗保健（护理）

D.打高尔夫

正确答案:C

答案解析:一般情况下，如果在退休前，客户已经在旅游、外出就餐、打高尔夫等休闲娱乐事项上花费不菲，那么退休以后可能会花费更多。因为退休后客户将会享受更多的空闲，有更多的时间从事自己的业余爱好，相应费用支出也会有所增多。。此外，还有许多与老年人相关的刚性支出会不断增加，如医疗保健（护理）等。

9、在家庭财务状况分析过程中，收支结余方面涉及的指标包括（）。【多选题】

A.家庭生活支出比率

B.融资比率

C.理财支出比率

D.自由储蓄率

E.净储蓄率

正确答案:A、C、D、E

答案解析:收支结余方面涉及的指标包括：家庭生活支出比率（消费性支出/税后总收入），理财支出比率（理财性支出/税后总收入），自由储蓄率（自由储蓄额/税后总收入），净储蓄率（净储蓄额/税后总收入）等。

10、吴先生可以从国家基本养老保险计划领取月基本养老金（）元。【客观案例题】

A.790

B.890

C.1025

D.1090

正确答案:C

答案解析:（1）基础养老金支付的月标准为地方[省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%。当地社会平均收入为2000元，因此吴先生每月领取的基础养老金为：2000×20%=400（元）；（2）个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以120（按照退休后领取10年计算），即1/120。已知退休时吴先生个人账户积累总额54000元，则吴先生个人账户的月养老金为：54000÷120=450（元）；（3）吴先生2019年10月退休，拥有35年的工龄，属于“中人”，过渡性养老金政策为工龄×5元，吴先生的工龄为35年，其过渡性养老金为：35×5=175（元）；（4）吴先生每月基本养老金=400+450+175=1025（元）。