2024年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力（初级）》考试共140题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第三部分|第二章 公司治理、内部控制与合规管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列关于内部控制治理说法错误的是（）。【单选题】

A.良好的治理结构是内部控制得以有效实施的前提

B.银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件

C.董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系

D.国家应当指定银行专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估

正确答案:D

答案解析:银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

2、良好的银行公司治理应包括（）等内容。【多选题】

A.完善的信息披露制度

B.有效的风险管理与内部控制

C.良好的价值准则与社会责任

D.科学的发展战略

E.健全的组织架构

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:良好银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。

3、商业银行应制定并执行以风险为成本的合规管理计划，包括（）。【多选题】

A.合规性测试

B.合规培训

C.合规风险评估

D.特定政策和程序的实施和评价

E.投诉处理

正确答案:A、B、C、D

答案解析:商业银行应制定并执行以风险为成本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。

4、（）是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。【单选题】

A.公司治理

B.风险控制

C.合规管理

D.内部控制

正确答案:D

答案解析:内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

5、建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统，及时、准确记录经营管理信息，确保信息的（）。【多选题】

A.真实

B.准确

C.完整

D.连续

E.可追溯

正确答案:B、C、D、E

答案解析:建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统，及时、准确记录经营管理信息，确保信息的完整、连续、准确和可追溯。