2024年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、要完成综合理财规划的四项核心服务内容，理财师需要全面的理财规划方面的知识和技能，其中包括（）。【多选题】

A.社会福利制度

B.宏观经济学

C.相关法律

D.资产配置

E.家庭财务信息收集和分析

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:要完成综合理财规划的四项核心服务内容，理财师需要全面的理财规划方面的知识和技能，其中包括税务、社会福利制度、投资、保险、货币时间价值原理、宏观经济学、相关法律、金融产品以及金融制度等知识；同时也包括家庭财务信息收集和分析、资产配置、遗产传承规划、现金管理、债务管理、保险规划等家庭理财必备的专业技能。

2、中国保监会规定保险公司应至少将分红保险业务当年度可分配盈余的（）分配给客户。【单选题】

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

正确答案:C

答案解析:与传统寿险相比，分红寿险有以下特点：（1）保单持有人在取得保险保障的同时，可以通过分红享受保险公司的经营成果。中国保监会规定保险公司应至少将分红保险业务当年度可分配盈余的70%分配给客户。（2）客户承担一定的投资风险。客户能取得的红利的多少与保险公司的经营状况密切相关。当公司经营状况较好时，客户可以获得较多的红利分配；反之，当公司经营状况不佳时，客户获得的红利就较少，甚至没有。（3）分红寿险定价的精算假设比较保守，即保单的价格较高，以便在实际经营过程中产生更多的可分配盈余。

3、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源。【单选题】

A.家庭收入

B.工作收入

C.理财收入

D.其他收入

正确答案:A

答案解析:家庭收入是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源。

4、我国现行税法绝大部分都是国务院制定的行政法规和规范性文件。归纳起来包括（    ）。【多选题】

A.税收的基本制度

B.税收的非基本制度

C.法律实施条例或实施细则

D.对税收行政法规具体规定所做的解释

E.国务院所属部门发布的经国务院批准的规范性文件，视同国务院文件

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:我国现行税法绝大部分都是国务院制定的行政法规和规范性文件。归纳起来，有以下几种类型：一是税收的基本制度；二是法律实施条例或实施细则；三是税收的非基本制度；四是对税收行政法规具体规定所做的解释；五是国务院所属部门发布的，经国务院批准的规范性文件，视同国务院文件。

5、在制作收入支出表时，通常以年度为单位，也可以用（）。【多选题】

A.月度

B.季度

C.日度

D.年度

E.半年度

正确答案:A、B

答案解析:在制作收入支出表时，应注意以下事项：1.需有表头，如“XXX先生20 X X年家庭收入支出结构表”；2.通常以年度为单位（也可以用季度、月度）；3.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比；4.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例；5.各类支出占比均为该类支出占总支出的比例；6.结余为总收入减去总支出。

6、一般已获利息倍数为（）时比较恰当。【单选题】

A.1

B.2

C.3

D.5

正确答案:C

答案解析:一般已获利息倍数为3时比较恰当。

7、如果采取退休前每年末“定期定投”的方法，期限25年，投资收益率为6%，为弥补退休基金缺口，每年年末还需投入约（）元。【客观案例题】

A.13011

B.22121

C.15896

D.19836

正确答案:D

答案解析:（1）计算推出退休后所需要的养老金规模：①已知上官夫妇每年生活费PV=80000，通货膨胀率r=4%，期数n=5，根据复利终值计算公式： ；②上官夫妇推迟了5年退休，届时退休后的年生活费用为97332元，预计退休后生存20年，则此时的退休基金共需约为97332×20=1946640（元）。（2）计算现有资产规模。已知目前生息资产本金PV=200000，投资收益率r=6%，期数n=25，根据复利终值计算公式： ； （3）计算推迟退休时间后的养老金缺口：1946640-858374=1088266（元）；（4）使用理财计算器计算：PV=0，I/Y=6,N=25,FV=1088266,CPTPMT=19836。使用公式计算。已知缺口FV=1088266，投资收益率r=6%，期数n=25，根据期末年金终值计算公式： ，则C=19836（元）。

8、出现下列情况时，理财师需要与客户一起分析其影响和对策是（）。【多选题】

A.客户家庭情况变故

B.职业和收入情况发生重大的改变

C.法律、法规及其他政策的变化

D.宏观经济形势和金融市场大事

E.投资品种或相关行业特殊事件

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:在综合理财规划服务过程中，理财师应当帮助客户了解其在人生不同阶段会面临的各种变化，但出现下列情况时要与客户一起分析其影响和对策：（1）职业和收入情况发生重大的改变（失业）；（2）宏观经济形势和金融市场大事（如金融危机）；（3）法律、法规及其他政策的变化（遗产税出台、CRS等）；（4）投资品种或相关行业特殊事件；（5）客户家庭情况变故或投资理财目标改变（家庭结构变化，移民等）；（6）其他意外或特殊事件的发生等。

9、从衰退的原因看，衰退期可以分为（    ）。【多选题】

A.资源型衰退

B.效率型衰退

C.收入低弹性型衰退

D.聚集过渡型衰退

E.技术型衰退

正确答案:A、B、C、D

答案解析:从衰退的原因看，可能有四种类型的衰退，它们分别是：资源型衰退、效率型衰退、收入低弹性型衰退和聚集过渡型衰退。

10、办理继承公证，应遵循（）的原则。【多选题】

A.互谅互让

B.养老育幼

C.男女平等

D.照顾病残

E.权利义务相一致

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:办理继承公证，应遵循权利义务相一致、互谅互让、男女平等、养老育幼、照顾病残、有利于家庭和睦团结的原则。