2024年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、冯老先生的老伴可以分得（ ）的遗产。【客观案例题】

A.24万房产，12.5万存款

B.25万房产，12.5万存款

C.5万房产，2.5万存款

D.20万房产，10万存款

正确答案:D

答案解析:本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯老先生的老伴将获得冯老先生的所有遗产，即价值20万元的房产和10万元的存款。

2、此案中运输公司另租货车的租金支出属于（）。【客观案例题】

A.直接损失

B.间接损失

C.无形损失

D.有形损失

正确答案:B

答案解析:损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。  损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。本案例中，运输公司另租货车的租金支出属于间接损失。

3、财富传承规划的需求和现状有（ ）。【多选题】

A.个人财富逐步积累

B.富裕人群步入中老年

C.遗产分配纠纷频发

D.财富分配范围广

E.财富分配形式多

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:财富传承规划的需求和现状有：个人财富逐步积累，富裕人群步入中老年，遗产分配纠纷频发，财富分配范围广，形式多。

4、（）就是要在了解客户的基础上，根据客户的需求、偏好为客户提供标准化、精细化和个性化的金融服务。【单选题】

A.定制管理

B.关系管理

C.接触点管理

D.绩效管理

正确答案:C

答案解析:接触点管理就是要在了解客户的基础上，根据客户的需求、偏好为客户提供标准化、精细化和个性化的金融服务。

5、假定一个投资组合在过去5年内的月平均收益率为16%，β值为0.8，且无风险资产的平均收益率为6%。一个市场组合在过去5年内的月平均收益率为14%，β值为1.0，且无风险资产的平均收益率为6%。该投资组合的詹森指数为（ ）。【单选题】

A.1.25%

B.8%

C.3.6%

D.2.5%

正确答案:C

答案解析:詹森指数：=16%-[6%+0.8(14%-6%)]=3.6%。

6、假定张先生目前去世的话，遗属退休前生活费用支出的现值为160万元，不考虑妻子收入的因素下，通过遗属需求法，张先生的寿险保障需求为（）。（不考虑通胀及收入增加等问题）【客观案例题】

A.301万元

B.311万元

C.191万元

D.141万元

正确答案:C

答案解析:遗属需求法的具体步骤如下：（1）确定合理的家庭理财目标。包括偿还贷款、子女教育、赡养老人、退休养老等。张先生的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元，遗属退休前生活费用支出的现值为160万元。（2）进行合理的参数假设。根据当前的宏观经济情况，对未来的通货膨胀率、收入增长率、贴现率等参数进行合理假设。本题不涉及参数的假设，这一步可以忽略。（3）明确家庭现有资产状况和未来开支情况。通过编制遗属未来生活支出表，确认家庭现有的资产和未来的责任。张先生家庭目前有房产市值100万元，汽车10万元，储蓄15万元。（4）在上述步骤的基础上，计算不同事件下遗属所需收入现值与资源现值的缺口，得出保险保障需求。因此，张先生的寿险保障需求=（6+30+120+160）-（100+10+15）=191（万元）。

7、资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，应按照（）的征收率缴纳增值税及附加税费。【单选题】

A.5%

B.3%

C.2%

D.8%

正确答案:B

答案解析:资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂时适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税及附加税费。

8、对一些特殊事件比如失业、创业、移民等，发生后客户的收入将发生重大变化，这时，理财师更应注重（）。【单选题】

A.以前根据目前或前期收支水平状况对未来收支的预估

B.家庭现金流量的变化并对此进行规划

C.根据客户对未来不乐观的收入假设进行规划

D.根据客户对未来非常乐观的收入假设进行规划

正确答案:B

答案解析:对一些特殊事件比如失业、创业、移民等，发生后客户的收入将发生重大变化，以前根据目前或前期收支水平状况对未来收支的预估就失去了参考价值，同时客户家庭的现金流可能出现问题。这时，理财师更应注重家庭现金流量的变化并对此进行规划，而不是单纯地根据客户对未来非常乐观的收入假设进行规划。

9、在家庭财务状况分析过程中，收支结余方面涉及的指标包括（）。【多选题】

A.家庭生活支出比率

B.融资比率

C.理财支出比率

D.自由储蓄率

E.净储蓄率

正确答案:A、C、D、E

答案解析:收支结余方面涉及的指标包括：家庭生活支出比率（消费性支出/税后总收入），理财支出比率（理财性支出/税后总收入），自由储蓄率（自由储蓄额/税后总收入），净储蓄率（净储蓄额/税后总收入）等。

10、一般就管理而言，从中小企业自身来看，面临着以下哪一些问题？（）【多选题】

A.风险抵抗能力弱

B.管理水平整体较低

C.资金筹集渠道较窄

D.资金使用规划不足

E.资金周转需求旺盛

正确答案:A、B、C、D

答案解析:一般就管理而言，从中小企业自身来看，面临着以下一些问题：（1）风险抵抗能力较弱；（2）管理水平整体较低；（3）资金筹集渠道较窄；（4）资金使用规划不足。