2022年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、中小企业面临着（）的挑战。【多选题】

A.经营风险高

B.资金周转需求旺盛

C.融资难

D.资金周转需求迫切

E.企业主个人和企业财务联系紧密

正确答案:A、B、C、E

答案解析:相对于大型企业，中小企业具有企业规模小、投资见效快、经营决策权高度集中、机制灵活且有效率的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。

2、以下支出项中，支出相对比较刚性的有（）。【多选题】

A.子女教育规划

B.子女财务支持规划

C.赡养支出规划

D.休闲旅游支出规划

E.医疗保健支出规划

正确答案:A、C、E

答案解析:（1）子女教育规划：这个部分的内容相对比较刚性，调整空间并不是很大；（2）子女财务支持规划：这部分的支出的灵活性较大，通常理财师会要求客户量力而行，不应该牺牲自己的生活品质，来成全子女的索取；（3）赡养支出规划：这项支出相对也是比较刚性，最主要的是要提醒在赡养进入最后阶段（老人超过80岁）后，相应的家政服务的支出和医疗保健的支出会有较大的增幅，同时还有最后的丧葬费用的考虑。（4）休闲旅游支出规划：这部分的支出弹性较大，每年的休闲旅游支出预算可高可低，也可以在具体的计划预算中灵活安排；（5）医疗保健支出规划：这项支出相对比较刚性，为未来多准备一点医疗保健支出预算一般不会有什么大问题。

3、市场行为最基本的表现就是（    ）。【多选题】

A.成交价

B.价格

C.成交量

D.时间

E.空间

正确答案:A、C

答案解析:市场行为最基本的表现就是成交价和成交量。

4、1952年3月，美国经济学家哈里·马科维茨发表了《资产组合选择一投资的有效分散化》论文，成为（）的开端。【单选题】

A.资本资产定价模型

B.行为金融理论

C.投资组合理论

D.现代证券组合管理理论

正确答案:D

答案解析:1952年3月，美国经济学家哈里·马科维茨发表了《资产组合选择一投资的有效分散化》论文，成为现代证券组合管理理论的开端。

5、（）是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。【单选题】

A.自留风险

B.转移风险

C.转嫁风险

D.消除风险

正确答案:A

答案解析:自留风险是指自己非理性或理性地主动最担风险。

6、工资、薪金所得，适用于（    ）级定额税率，按月应纳税所得额计算征税。【单选题】

A.5

B.6

C.7

D.8

正确答案:C

答案解析:工资、薪金所得，适用于7级定额税率，按月应纳税所得额计算征税。

7、税收与费用的区别（    ）。【多选题】

A.主体不同

B.特征不同

C.用途不同

D.费率不同

E.交付期不同

正确答案:A、B、C

答案解析:税和费的区别主要表现在：1.主体不同：税收的主体是国家，税收管理的主体是代表国家的税务机关、海关或财政部门，而费的收取主体多是行政事业单位、行业主管部门等。2.特征不同：税收具有无偿性，纳税人缴纳的税收与国家提供的公共产品和服务之间不具有对称性。费则通常具有补偿性，主要用于成本补偿的需要，特定的费与特定的服务往往具有对称性。税收具有稳定性，而费则具有灵活性。税法一经制定，对全国具有统一效力，并相对稳定；费的收取一般由不同部门、不同地区根据实际情况灵活确定。3.用途不同：税收收入由国家预算统一安排，用于社会公共需要支出，而费一般具有专款专用的性质。

8、在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤有（）。【多选题】

A.明确客户的理财目标并对理财目标进行量化

B.分析和评估客户的家庭情况和财务状况

C.根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置

D.跟踪检查投资组合的整体业绩是否和预估的投资报酬率相一致

E.根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合

正确答案:A、B、C、E

答案解析:在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤如下：（1）首先应该分析和评估客户的家庭情况和财务状况。（2）明确客户的理财目标并对理财目标进行量化，即计算客户目标在何时能实现、所需资金额等。（3）通过全生涯财务状况的模拟仿真及其调整，根据客户现在的资源、未来的资源、所需金额，和离目标年数通过货币时间价值的计算，计算出客户满足所有人生不同阶段的需求所需的投资报酬率；结合客户的风险属性判定，设定不同阶段的预期投资报酬率。（4）根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置。（5）根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合。

9、进行教育投资规划时，应注意遵循的原则是（）。【多选题】

A.提前规划

B.合规合理

C.专项积累

D.稳健投资

E.专业有效

正确答案:A、C、D

答案解析:进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：（1）提前规划、预计从宽；（2）专项积累、专款专用；（3）计划周详，稳健投资。

10、（    ）是本案涉及的法律关系。【客观案例题】

A.遗嘱继承和法定继承

B.法定继承和遗赠

C.遗赠

D.遗赠抚养协议

正确答案:B

答案解析:法定继承和遗嘱继承是我国继承法中的两种基本继承制度。法定继承又称为无遗嘱继承或非遗嘱继承，是指全体继承人按照继承法规定的继承人范围、  继承人顺序、遗产分配原则等继承遗产的一种继承方式。子女属于第一顺序法定继承人。遗赠是公民以遗嘱方式将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人，而于其死亡时发生法律效力的民事行为。