2023年银行从业资格考试《银行管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第10章 内部控制、合规管理和审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、内部审计部门对每一营业机构的风险评估频率是（）。【单选题】

A.每年至少一次

B.每年至少二次

C.每两年至少一次

D.每半年至少一次

正确答案:A

答案解析:内部审计部门对每一营业机构的风险评估每年至少一次，审计每两年至少一次（选项A正确）。

2、商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用的控制措施主要包括（）。【多选题】

A.不相容职务分离控制

B.授权审批控制

C.会计系统控制

D.运营控制

E.绩效考评控制

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应控制措施，将风险控制在可承受度之内，是实施内部控制的具体方式和载体。控制措施主要包括：①不相容职务分离控制；②授权审批控制；③会计系统控制；④运营控制；⑤绩效考评控制等。

3、高级管理层的职责包括（）。【多选题】

A.执行董事会决策

B.负责监督董事会完善内部控制体系

C.负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

D.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

E.负责组织对内部控制体系的充分性和有效性进行监测和评估

正确答案:A、C、D、E

答案解析:高级管理层的负责的有：（1）执行董事会决策（选项A正确）；（2）负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施（选项C正确）；（3）负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行（选项D正确）；（4）负责组织对内部控制体系的充分性和有效性进行监测和评估（选项E正确）。

4、商业银行应根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行（）。【单选题】

A.风险防范

B.风险评估

C.风险管理

D.风险预测

正确答案:B

答案解析:选项B正确。商业银行应根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。这里所指的控制目标主要是内部控制四个方面的目标，包括经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整以及发展战略和经营目标的实现，在实践中须结合实际进一步细化。

5、反洗钱制度的核心是（）。【单选题】

A.建立健全反洗钱内部控制制度

B.客户身份识别制度

C.客户身份资料和交易记录保存制度

D.大额交易和可疑交易报告制度

正确答案:D

答案解析:大额交易和可以交易报告是反洗钱制度的核心。