2021年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第6章 内部控制、合规管理与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点，必须坚持不懈，持之以恒的持续改进。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点，必须坚持不懈，持之以恒的持续改进。

2、按照《商业银行合规风险管理指引》要求，（   ）应有效管理商业银行的合规风险，履行相应的合规管理职责。【单选题】

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.银行内部的各个部门及其人员

正确答案:C

答案解析:选项C正确。按照《商业银行合规风险管理指引》要求，高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行相应的合规管理职责。

3、合规文化的内涵包括（）。【多选题】

A.诚实

B.正义

C.敬业

D.员工对银行负责

E.银行对社会负责

正确答案:A、D、E

答案解析:合规文化的内涵包括诚实、守信、 正直等职业道德与行为操守，以及银行对社会负责、银行对员工负责、员工对银行负责、员工对其他员工负责等价值观念取向。

4、内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总和，是银行实施内部控制的基础，一般包括（）等。【多选题】

A.管理结构

B.组织构架

C.人力资源

D.企业文化

E.规章制度

正确答案:B、C、D、E

答案解析:内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总和，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织构架、人力资源、企业文化、规章制度等（选项BCDE正确）。

5、银行内部审计的目标之一是改善银行业金融机构的运营 ，增加价值。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:银行内部审计的目标主要有三个方面：1.保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行。2.在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平。3.改善银行业金融机构的运营，增加价值。