2023年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理第四章 退休养老规划5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、如果通过定期投资来弥补退休金缺口，以（）为主的投资组合最适合。【客观案例题】

A.稳健投资风格的基金 

B.货币市场基金

C.股票

D.期货

正确答案:A

答案解析:为了弥补退休金缺口，客户可以采取“定期定投”（即类似年金、固定时期、固定额度的投入）的方式，或者其他方式向退休养老基金投入。资产配置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收益率，以稳健投资风格的基金为主的投资组合最适合。

2、吴先生的企业年金积累大约是（）元。（按吴先生的企业年金供款额一直不变计算）【客观案例题】

A.147654

B.149940

C.154626

D.159924

正确答案:A

答案解析:（1）吴先生供款当期收入的5%，企业实行对等缴费，吴先生月收入6000元，那么每月投入共计=6000×5%×2=600（元）；（2）计算吴先生企业年金积累。P/Y=12，N=180，PMT=-600，I/Y=4%，END,CPTFV=147654。使用公式计算：已知年金PMT=600，月利率r=4%÷12，期数n=12×15=180，根据期末年金终值计算公式：。

3、张先生将现在每月的结余6000元存入银行在退休后会变成（）元。【客观案例题】

A.338013

B.931694

C.291653

D.94595

正确答案:B

答案解析:根据题意，P/YR=12，N=10×12=120，I/YR=5，PMT=-6000，利用财务计算器可得FV≈931694（元），即张先生将现在每月的结余6000元存入银行在退休后会变成931694元。使用公式计算。已知年金PMT=6000，月利率r=5%÷12，期数n=10×12=120，使用期末年金终值计算公式：。

4、理财师给张总详细地介绍了企业年金的特征，其中不包括（）。【客观案例题】

A.开创了中国式养老金信托制度

B.企业自愿

C.国家直接干预

D.企业缴费或企业与职工共同缴费

正确答案:C

答案解析:企业年金的特点有：①由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；②年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；③企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者。

5、接上题，可以预测到杨先生退休时，基金的盈余为（）元。【客观案例题】

A.201474

B.241181

C.273965

D.304965

正确答案:B

答案解析:（1）计算养老基金规模。已知每年生活费PV=100000，投资回报率r=6%，期数n=20，根据期初年金现值计算公式：；（2）计算生息资产规模。已知目前生息资产本金100000万元，中彩票投入300000万元，即PV=400000，投资收益率r=9%，期数n=15，根据复利终值计算公式：；（3）计算杨先生退休时基金的盈余：1456993-1215812=241181（元）。