2023年银行从业资格考试《银行管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第10章 内部控制、合规管理和审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求包括（）。【多选题】

A.内部控制评价制度

B.内部控制评价的范围

C.内部控制评价的频率

D.内部控制缺陷认定

E.内部控制结果运用

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:为做好内部控制评价，银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求：（1）内部控制评价制度（选项A正确）；（2）内部控制评价组织实施；（3）内部控制评价的范围（选项B正确）；（4）内部控制评价的频率（选项C正确）；（5）内部控制缺陷认定（选项D正确）；（6）内部控制评价质量控制；（7）内部控制结果运用（选项E正确）；（8）内部控制评价结果运用。

2、培育良好的企业内控文化，引导员工树立合规意识、风险意识，提高员工的职业道德水准，规范员工行为。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:培育良好的企业内控文化，引导员工树立合规意识、风险意识，提高员工的职业道德水准，规范员工行为。

3、加入金融行动特别工作组的重要条件即听取金融行动特别工作组建议。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:加入金融行动特别工作组的重要条件即执行金融行动特别工作组建议。

4、银行公司治理的组织构架包括（）。【多选题】

A.董事会

B.监事会

C.股东会

D.首席风险官

E.高级管理层

正确答案:A、B、C、E

答案解析:选项ABCE正确。银行公司治理的组织构架包括股东会、董事会、监事会、高级管理层（简称“三会一层”）。

5、下列关于董事监事履职评价说法正确的是（）。【单选题】

A.商业银行应当每季度对所有在职董事进行履职评价

B.被评为不称职的董事，董事会、监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事

C.高级管理层是商业银行公司治理中的关键主体

D.根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职

正确答案:D

答案解析:选项D说法正确：根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职三个级别。选项A说法不正确：商业银行应当按年度对所有在职董事进行履职评价。选项B说法不正确：被评为不称职的董事，商业银行应当立即更换。选项C说法不正确：董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体。