2023年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第6章 内部控制、合规管理与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、（）是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心。【单选题】

A.内部控制

B.合规风险管理体系

C.合规管理目标

D.合规风险

正确答案:B

答案解析:选项B正确。合规风险管理体系是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心。

2、商业银行内部控制的基本要素包括（）。【多选题】

A.内部监督

B.风险评估

C.外部控制措施

D.内部环境

E.信息与沟通

正确答案:A、B、D、E

答案解析:内部控制的基本要素包括：①内部环境；②风险评估；③控制活动；④信息与沟通；⑤内部监督。

3、审计委员会负责组织实施内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:首席审计官负责组织实施内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划。

4、下列关于合规管理的说法正确的是（ ）。【多选题】

A.商业银行的合规管理实质上是围绕实现商业银行合规目标进行的一种管理活动

B.银行合规管理作为商业银行一项核心的管理活动

C.合规管理贯穿于商业银行管理的全过程中

D.合规管理的内容包括识别、评估合规风险并制定合规管理规划和相关政策程序

E.合规管理只贯穿于商业银行的风险管理中

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项E说法不正确：合规管理贯穿于商业银行管理的全过程中，涵盖了商业银行业务的各个方面。

5、在银行合规管理的操作中，董事会的职责不包括（）。【单选题】

A.审议批准商业银行的合规政策

B.负责银行合规风险的有效管理

C.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告

D.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督

正确答案:B

答案解析:按照《商业银行合规风险管理指引》要求，董事会应履行以下合规管理职责：（1）审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；（2）审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决，授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督。商业银行章程规定的其他合规管理职责。负责日常监督商业银行合规风险管理的董事会下设委员会应通过与合规负责人单独面谈和其他有效途径，了解合规政策的实施情况和存在的问题，及时向董事会或高级管理层提出相应的意见和建议，监督合规政策的有效实施。选项B：“负责银行合规风险的有效管理”属于高级管理层的职责。