2023年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、（   ）是以房屋为课税对象，以房产的价值或租金收入为计税依据征收的一种税。【单选题】

A.房产税

B.契税

C.土地增值税

D.印花税

正确答案:A

答案解析:房产税是以房屋为课税对象，以房产的价值或租金收入为计税依据征收的一种税。

2、理财支出比率可衡量客户的理财积极性，理财性支出包含了（），间接衡量客户的负债情况和保障情况。【多选题】

A.投资性支出

B.融资性支出

C.借贷利息的支出

D.金融服务费用的支出

E.保费支出

正确答案:C、D、E

答案解析:理财支出比率可衡量客户的理财积极性，理财性支出包含了借贷利息的支出、保费支出和金融服务费用的支出，间接衡量客户的负债情况和保障情况。

3、（）不是万能寿险的特点。【客观案例题】

A.保费可浮动

B.死亡给付金可调整

C.账户中收入项对保单的影响可见

D.账户中支出项对保单的影响不可见

正确答案:D

答案解析:万能保险的“万能”之名主要来源于其交费灵活、保额可调整、账户价值可以部分领取等特点：（1）在投保人交纳首期保险费后，可以自由决定保费的支付金额和支付时间。只有当账户价值不足以支付保障保费和保单维持所必需的费用时，投保人为维持保单的有效性，才必须在宽限期届满前，补足账户价值。这样的规定就为投保人的交费提供了金额和时间上的极大灵活性。（2）万能保险的另一大好处在于，客户可以根据自身在不同阶段的需求和支付能力调高或调低保险金额和死亡给付方式。这样使得客户在无须投保新保单的情况下就可以获得相对全面和灵活的保险保障。（3）在保单存续期间，在满足一定条件的情况下，投保人可以按照自己的需要从万能账户中领取部分账户价值，供自己支配使用。

4、按税收负担能否转嫁划分，可分为（    ）。【多选题】

A.价内税

B.价外税

C.直接税

D.间接税

E.财产税

正确答案:C、D

答案解析:按税收负担能否转嫁划分，可分为：直接税和间接税。

5、基金产品作为教育投资的工具，具有的品种选择较多，一般分为（），能够满足不同类型客户教育投资规划需求。【多选题】

A.货币型

B.股票型

C.债券型

D.平衡型

E.组合型

正确答案:A、B、C、D

答案解析:基金一般分货币型、股票型、债券型、平衡型等多种，能够满足不同类型的客户教育投资规划需求；客户还可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合。

6、基于上面的分析和判断，理财师可以进一步得到汤小姐对于华夏公司股票所要求的必要报酬率为（ ）。【客观案例题】

A.9%

B.11%

C.12%

D.13%

正确答案:C

答案解析:（1）已知华夏公司股票的标准差为2. 8358，市场组合的标准差为2.1389，两者的相关系数为0.8929，根据β系数的计算公式可知：华夏公司股票的β系数=相关系数×华夏公司股票的标准差÷市场组合的标准差=0.8928×2.8358÷2.1389=1.18；（2）计算必要报酬率。已知β系数为1.18，无风险收益率为7%，市场平均收益为11.09%，根据公式：=7%+1.18×（11.09%-7%）=12%。

7、通常理财规划服务的内容不包括（）。【单选题】

A.每天或非常频繁地向客户汇报情况

B.不定期解读市场事件的快报

C.节日、生日问候

D.其他金融机构组织的讲座、联谊活动

正确答案:A

答案解析:通常理财规划服务的内容还包括：（1）定期的投资市场分析报告；（2）定期投资、理财刊物、文章；（3）不定期解读市场事件的快报；（4）年度或半年度理财规划会议；（5）其他金融机构组织的讲座、联谊活动；（6）节日、生日问候。事实上，理财师并不需要每天或非常频繁地接触客户、向客户汇报情况。

8、以下不属于企业年金具有的特点的是（）。【单选题】

A.由用人单位代扣代缴，用人单位可以按月将缴纳

B.企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者

C.年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担

D.由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预

正确答案:A

答案解析:企业年金具有以下几个特点：1.由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；2.年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；3.企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者。

9、总之，理财师的服务是（），沟通的内容是多方面的。【单选题】

A.短期的

B.定期的

C.间断的

D.持续的

正确答案:D

答案解析:总之，理财师的服务是“持续”（Ongoing）的，定期、不定期沟通的内容是多方面的。

10、计算8年后到期，到期价值为1000美元。年市场利率为8%的零息债券价格为（ ）。（半年计息一次）【单选题】

A.530.6082美元

B.533.9082美元

C.540.7523美元

D.535.6325美元

正确答案:B

答案解析:设价格为P，由于到期价值B=1000，实际利率r=8%÷2=4%，n=8×2=16，则。