2022年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、以下不属于其他类型的单位福利的是（）。【单选题】

A.单位保健计划

B.工伤保险

C.利润分享计划

D.员工持股计划

正确答案:B

答案解析:除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括：国家基本医疗保障计划、国家住房保障计划、失业风险和就业保障、工伤保险、最低生活保障等。除了企业年金之外，其他类型的单位福利还包括：单位保健计划、利润分享计划、员工持股计划、股权激励等。

2、单项理财规划，可以包括下列（  ）一项或几项内容。【多选题】

A.家庭收支和债务管理

B.教育投资规划

C.财富传承规划

D.养老规划

E.财富保障规划

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:单项理财规划，可以包括下列一项或几项内容：（1）家庭收支和债务管理；（2）教育投资规划；（3）居住规划；（4）养老规划；（5）税务规划；（6）旅游规划；（7）财富保障规划；（8）投资规划；（9）财富传承规划，等等。

3、以下不属于家庭财产保险的可保财产的是（）。【单选题】

A.自有居住房屋

B.室内家庭财产

C.室内装修、装饰及附属设施

D.存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品

正确答案:D

答案解析:1.可保财产：（1）自有居住房屋；（2）室内装修、装饰及附属设施；（3）室内家庭财产。2.特保财产：（1）农村家庭存放在院内的非动力农机具、农用工具和已收获的农副产品；（2）个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品；（3）代他人保管的财产或与他人共有的财产；（4）须与保险人特别约定才能投保的财产。D属于特保财产。

4、客户关系管理的日常性工作是指（）。【单选题】

A.明确客户策略

B.加强客户关系的维护与管理

C.制定和实施营销策略

D.制定产品与服务策略

正确答案:B

答案解析:加强客户关系的维护与管理，是银行与客户间建立长期的、动态的、良性互动的、战略性合作伙伴关系的内在要求，既是客户关系管理的基础环节，又是客户关系管理的日常性工作。

5、紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜。【单选题】

A.1~3倍

B.3~5倍

C.3~6倍

D.5~8倍

正确答案:C

答案解析:理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。

6、中小企业主所面临的风险包括（）。【多选题】

A.企业经营风险

B.个人人身风险

C.资产传承风险

D.信用风险

E.流动风险

正确答案:A、B、C

答案解析:中小企业主所面临的风险包括：企业经营风险、个人人身风险、资产传承风险。

7、对同一产业来说，影响其产业内部的竞争激烈程度包括（    ）。【多选题】

A.产业中是否有众多的或势均力敌的竞争对手

B.该产业的市场增长速度怎样

C.是否存在过高的固定成本或过高的存货成本

D.企业进入壁垒怎样

E.是否存在重大的战略意义

正确答案:A、B、C、E

答案解析:对同一产业来说，影响其产业内部的竞争激烈程度一般有以下几个方面的因素：1.产业中是否有众多的或势均力敌的竞争对手；2.该产业的市场增长速度怎样；3.是否存在过高的固定成本或过高的存货成本；4.是否存在重大的战略意义；5.企业退出壁垒怎样等。

8、李女士目前50岁，计划将于60岁退休。目前她年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，假设预期寿命为80岁。如果未来通货膨胀率分别为3%，那么李女士目前所需筹备的养老金为（）万元。【单选题】

A.98.6523

B.102.1123

C.115.8639

D.166.5432

正确答案:C

答案解析:（1）计算实际利率。当投资回报率为6%，通货膨胀率为3%，实际收益率r=[（1+名义收益率）÷（1+通货膨胀率）]-1=（1+6%）÷（1+3%）-1=2.91%；（2）计算到李女士60岁退休时每年的生活开销。已知生活花销PV=10，通货膨胀率r=3%，期数=10，根据复利终值计算公式：；（3）计算李女士退休后20年总支出折现到60岁时点。已知年花销PMT=13.44，实际利率r=2.91%，期数=20，根据期初年金现值计算公式：；（4）计算李女士退休总开支从60岁时点折算到50岁时点。已知20年总花销FV=207.4946，投资利率r=6%，期数=10，根据复利现值计算公式：；即通货膨胀率为3%时，李女士需要筹集115.8639万元养老金。

9、利润分配中的税收筹划可以从以下几方面来考虑（）。【多选题】

A.尽量使应纳税收入数额越小越好

B.尽量使应纳税收入数额越大越好

C.尽量增加成本费用扣除项目，使费用列支最大化

D.充分利用税收优惠政策减少税收支出

E.确保净利润在再分配时价值最大化

正确答案:A、C、D、E

答案解析:利润分配中的税收筹划可以从以下几方面来考虑：（1）尽量使应纳税收入数额越小越好；（2）尽量增加成本费用扣除项目，使费用列支最大化；（3）充分利用税收优惠政策减少税收支出；（4）保净利润在再分配时价值最大化。

10、假设从企业年金积累额中每年支付1万元用于弥补养老金赤字，请问吴先生的年既定养老金总额是（）元。【客观案例题】

A.19480

B.20680

C.22300

D.23080

正确答案:C

答案解析:（1）基础养老金支付的月标准为地方[省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%。当地社会平均收入为2000元，因此吴先生每月领取的基础养老金为：2000×20%=400（元）；（2）个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以120（按照退休后领取10年计算），即1/120。已知退休时吴先生个人账户积累总额54000元，则吴先生个人账户的月养老金为：54000÷120=450（元）；（3）吴先生2019年10月退休，拥有35年的工龄，属于“中人”，过渡性养老金政策为工龄×5元，吴先生的工龄为35年，其过渡性养老金为：35×5=175（元）；（4）吴先生每月基本养老金=400+450+175=1025（元）；（5）计算吴先生年既定养老金：1025×12+10000=22300（元）。