2021年银行从业资格考试《个人理财（初级）》考试共145题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第七章 理财师的工作流程和方法5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对（    ）等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。【多选题】

A.投资

B.经营

C.理财

D.捐赠

E.薪酬

正确答案:B、C、E

答案解析:税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬（选项BCE正确）等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。

2、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（）。【单选题】

A.资产负债表

B.损益表

C.现金流量表

D.利润表

正确答案:A

答案解析:选项A：资产负债表反映某一时点上个人/家庭/企业的财务状况；选项B：损益表是反映个人/家庭/企业在某一特定期间经营成果的报表；选项C：现金流量表是反映个人/家庭/企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表；选项D：利润表是反映个人/家庭/企业在某一特定期间经营成果的报表。

3、由于（    ），使得大部分普通投资者在进行上述投资的时候，往往显得无所适从，因此也催生了“资产管理”行业，由专业的投资团队集合社会资金进行专业管理，并形成各种不同的产品，其中公募证券投资基金成为大部分普通投资者非常重要的投资品种。【多选题】

A.投资经验缺乏

B.专业能力缺乏

C.分析能力缺乏

D.资讯的缺乏

E.投资工具的缺乏

正确答案:A、C、D

答案解析:由于投资经验、分析能力和资讯的缺乏（选项ACD正确），使得大部分普通投资者在进行上述投资的时候，往往显得无所适从，因此也催生了“资产管理”行业，由专业的投资团队集合社会资金进行专业管理，并形成各种不同的产品，其中公募证券投资基金成为大部分普通投资者非常重要的投资品种。选项E：投资工具的种类日趋繁多。

4、客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资，说明客户实现了（）。【单选题】

A.财务安全

B.财务自由

C.财富增值

D.财富保障

正确答案:B

答案解析:选项B：财务自由是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作；选项A：财务安全是指个人或家庭对自己的财务现状充满信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机；选项C：财富增值主要解决的财务问题是教育和养老的资金需求和投资规划；选项D：财富保障主要指针对人身、财产保障等的保险计划。

5、下列选项中属于客户信息中定性信息的是（）。【单选题】

A.家庭资产额度

B.家庭支出额度

C.客户的生活品质要求

D.家庭储蓄额度

正确答案:C

答案解析:选项C：客户的生活品质要求属于定性信息中客户的期望和目标；选项A：家庭各类资产额度属于客户定量信息；选项B：家庭各类支出额度属于客户定量信息；选项D：家庭储蓄额度属于客户定量信息。