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2021年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力(中级)》考试共140题,分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第三部分|第二章 公司治理、内部控制与合规管理5道练习题,附答案解析,供您备考练习。
1、商业银行内部控制应当遵循的基本原则是()。【多选题】
A.全覆盖原则
B.制衡性原则
C.审慎性原则
D.相匹配原则
E.客观性原则
正确答案:A、B、C、D
答案解析:商业银行内部控制应当遵循的基本原则:全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则。
2、内部审计部门在从事审计工作中,可就内部控制等事项提供专业建议,也可以直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行。【判断题】
A.正确
B.错误
正确答案:B
答案解析:内部审计部门在从事审计工作中,可就内部控制等事项提供专业建议,但不得直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行。
3、商业银行应制定内部审计章程,章程应并报监管部门()。【单选题】
A.审批
B.批准
C.备案
D.审核
正确答案:C
答案解析:商业银行应制定内部审计章程,章程应由董事会批准并报监管部门备案(选项C正确)。
4、内部审计章程应包括以下()事项。【多选题】
A.内部审计目标和范围
B.内部审计活动外包的标准和原则
C.内部审计地位、权限和职责
D.内部审计与风险管理、内部控制的关系
E.内部审计与外部审计的关系
正确答案:A、B、C、D、E
答案解析:内部审计章程应至少包括以下事项:(1)内部审计目标和范围(选项A正确);(2)内部审计地位、权限和职责(选项C正确);(3)内部审计部门的报告路径以及与高级管理层的沟通机制;(4)内部审计与风险管理、内部控制的关系(选项D正确);(5)内部审计活动外包的标准和原则(选项B正确);(6)内部审计与外部审计的关系(选项E正确);(7)对重点业务线条及风险领域的审计频率及后续整改要求;(8)内部审计人员职业准入与退出标准、后续教育制度和人员交流机制。
5、()是商业银行内部独立、客观的监督、评价和咨询活动。【单选题】
A.外部监控
B.内部审计
C.内部控制
D.外部审计
正确答案:B
答案解析:内部审计是商业银行内部独立、客观的监督、评价和咨询活动(选项B正确),通过运用系统化和规范化的方法,审查评价并监督改善商业银行业务经营、风险管理、内控合规和公司治理效果,促进商业银行稳健运行和价值提升。
中专学历可以报考2020年银行从业资格初级考试吗?:中专学历可以报考2020年银行从业资格初级考试吗?初级银行从业资格报名条件如下:1. 年满18周岁;2. 具有完全民事行为能力;3. 高中以上文化程度。根据以上的条件,高中以上的文化程度就可以参加银行从业资格证书考试,中专在一定程度上等同于高中,所以中专学历的考生符合初级银行从业资格报名基本条件,具体报考情况还请以中国银行业协会发布的报考须知为准。
没有初级银行从业资格证可以直接报考2020年中级银行考试吗?:没有初级银行从业资格证可以直接报考2020年中级银行考试吗?可以的。银行从业资格考试初级和中级是相对独立的银行业专业人员职业资格评价体系,考生可根据自身和工作的需要针对性地报考,不需要等到初级考完之后再考中级。只要满足相对应的报考条件即可报名:初级在校大学生就可以报考,中级需要有工作经验才可以报考。
会计专业报名2020年银行从业资格考试怎么选择?:会计专业报名2020年银行从业资格考试怎么选择?银行从业资格考试报名时,选择其他行业从业人员还是银行从业人员取决于报名时是否正在银行工作,与专业无关。在银行工作选择银行从业人员,不在银行工作则选择非银行从业人员。
2020-05-15
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