2021年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第6章 内部控制、合规管理与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、我国现代意义上的内部控制在改革开放以后才逐步发展起来。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:现代意义上的内部控制是在改革开放以后才逐步发展起来。

2、以下属于商业银行应当遵守的职业规范和准则的是（）。【多选题】

A.诚实守信

B.风险公担

C.保护客户利益

D.获利保证

E.参与投机

正确答案:A、C

答案解析:选项AC正确。商业银行应当遵守的职业规范和准则包括：诚实守信、保护客户利益、拒绝参与违法行为等。

3、银行合规风险管理体系的有效性在很大程度上取决于董事长和总经理所采取的措施。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:银行合规风险管理体系的有效性在很大程度上取决于董事会和高级管理层所采取的措施。

4、合规负责人不得分管业务条线。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:合规负责人不得分管业务条线。

5、以下不属于中国银监会对合格外审机构的评估因素的是（）。【单选题】

A.在形式上和实质上均保持独立性

B.具有畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制

C.具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度相匹配的规模、资源和风险承受能力

D.具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系

正确答案:B

答案解析:中国银监会对合格外审机构的评估包括但不限于以下因素：（1）在形式上和实质上均保持独立性；（2）具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度相匹配的规模、资源和风险承受能力；（3）拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力；（4）熟悉金融法规、银行业金融机构业务流程、内部控制制度以及各种风险管理政策；（5）具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系；（6）具有良好的职业声誉、无重大不良记录。选项B：“具有畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制”属于中国银监会与外审机构的沟通的内容。