2020年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第6章 内部控制、合规管理与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、内部审计部门对每一营业机构的风险评估频率是（）。【单选题】

A.每年至少一次

B.每年至少二次

C.每两年至少一次

D.每半年至少一次

正确答案:A

答案解析:内部审计部门对每一营业机构的风险评估每年至少一次，审计每两年至少一次（选项A正确）。

2、银行业金融机构制定的行为守则及其细则应要求全体从业人员遵守法律法规、恪守工作纪律，以下哪些行为属于禁止行为（ ）。【多选题】

A.内幕交易

B.操纵市场

C.推介未经审批的产品

D.代销未持有金融牌照机构发行的产品

E.开展经过批准的金融业务

正确答案:A、B、C、D

答案解析:银行业金融机构制定的行为守则及其细则应要求全体从业人员遵守法律法规、恪守工作纪律，包括但不限于：自觉抵制并严禁参与非法集资、地下钱庄、洗钱、商业贿赂、内幕交易、操纵市场等违法行为，不得在任何场所开展未经批准的金融业务，不得销售或推介未经审批的产品，不得代销未持有金融牌照机构发行的产品，不得利用职务和工作之便谋取非法利益，未经监管部门允许不得向社会或其他单位和个人泄露监管工作秘密信息等。

3、内部控制发展的内部控制结构阶段中，最主要的特点是将（）作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之一。【单选题】

A.控制环境

B.控制程序

C.控制结构

D.安全

正确答案:A

答案解析:选项A正确。内部控制发展的内部控制结构阶段中，最主要的特点是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之一。

4、下列关于合规管理的说法正确的是（ ）。【多选题】

A.商业银行的合规管理实质上是围绕实现商业银行合规目标进行的一种管理活动

B.银行合规管理作为商业银行一项核心的管理活动

C.合规管理贯穿于商业银行管理的全过程中

D.合规管理的内容包括识别、评估合规风险并制定合规管理规划和相关政策程序

E.合规管理只贯穿于商业银行的风险管理中

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项E说法不正确：合规管理贯穿于商业银行管理的全过程中，涵盖了商业银行业务的各个方面。

5、以下属于商业银行应当遵守的职业规范和准则的是（）。【多选题】

A.诚实守信

B.风险公担

C.保护客户利益

D.获利保证

E.参与投机

正确答案:A、C

答案解析:选项AC正确。商业银行应当遵守的职业规范和准则包括：诚实守信、保护客户利益、拒绝参与违法行为等。