2020年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、内部控制应当渗透到商业银行的各项业务流程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，任何决策或操作均应当有案可查。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:内部控制应当渗透到商业银行的各项业务流程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，任何决策或操作均应当有案可查。

2、操作风险关键风险指标不包括（）。【单选题】

A.员工技能

B.客户满意度

C.地区数量

D.产品市场份额

正确答案:D

答案解析:关键风险指标包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度、自动化水平等。选项D：产品市场份额不属于操作风险关键风险指标。

3、商业银行( )的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。【单选题】

A.风险转移

B.风险规避

C.风险补偿

D.风险对冲

正确答案:B

答案解析:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。商业银行风险规避的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险（选项B正确）。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前,对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。

4、信用风险计量经历了三个主要的发展阶段（  ）。【单选题】

A.专家判断法—信用评分模型—违约概率模型分析

B.信用评分模型—专家判断法—违约概率模型分析

C.违约概率模型分析—信用评分模型—专家判断法

D.专家判断法—违约概率模型分析—信用评分模型

正确答案:A

答案解析:信用风险计量经历了三个主要的发展阶段：专家判断法—信用评分模型—违约概率模型（选项A正确）。

5、根据监管要求，发生下列哪些情况时，债务人会被商业银行视为违约（）。【多选题】

A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期60天以上

B.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上

C.银行对贷款出售并承担一定比例的账面损失

D.银行将债务人列为破产企业或类似状态

E.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算

正确答案:B、C、D、E

答案解析:当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：1.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期（选项A不属于违约，选项B属于违约）。2.银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”:（1）银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算（选项E属于违约）。（2）发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。（3）银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失（选项C属于违约）。（4）由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。（5）银行将债务人列为破产企业或类似状态（选项D属于违约）。（6）债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。（7）银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。

6、商业银行在针对单一客户进行限额管理时，一般首先需要计算客户的（ ）。【单选题】

A.平均债务承受能力

B.最低债务承受能力

C.一般债务承受能力

D.最高债务承受能力

正确答案:D

答案解析:商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额（选项D正确）。

7、下列指标计算公式中，不正确的是( )。【单选题】

A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％

B.预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％

C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额×100％

D.贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备

正确答案:C

答案解析:选项C不正确：单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷资本净额×100％

8、如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为：正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率（）.【单选题】

A.100%

B.125%

C.50%

D.80%

正确答案:B

答案解析:已知次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（15+8+2）/（10+7+3）=125%。

9、商业银行信用风险预警的正确程序是（ ）。【单选题】

A.风险分析，后评价，信用信息的收集与传递，风险处置

B.风险分析，信用信息的收集与传递，风险处置，后评价

C.信用信息的收集与传递，后评价，风险分析，风险处置

D.信用信息的收集与传递，风险分析，风险处置，后评价

正确答案:D

答案解析:商业银行信用风险预警的正确程序是：信用信息的收集与传递，风险分析，风险处置，后评价（选项D正确）。

10、假设一家银行的外汇敞口头寸为日元多头120，欧元多头50，港币空头60，美元空头30，则累计总敞口头寸是( )。【单选题】

A.150

B.120

C.40

D.260

正确答案:D

答案解析:已知日元多头120，欧元多头50，港币空头60，美元空头30，累计总敞口头寸为：120+50+60+30=260。