2020年银行从业资格考试《风险管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、基本指标法计量方法中，银行的收入越高，操作风险资本要求（）。【单选题】

A.越小

B.越大

C.不确定

D.不变

正确答案:B

答案解析:选项B正确。基本指标法计量方法简单，资本与收入呈线性关系，银行的收入越高，操作风险资本要求越大，资本对风险缺乏敏感性，对改进风险管理作用不大。

2、某公司2009年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元、期限1年、年利率7%的流动资金贷款,根据巴塞尔新资本协议中违约的定义。则出现下列哪些情况时，该公司将被A银行视为违约客户(    )。【多选题】

A.为优化资产结构,2009年7月4日，A银行以1000万元的价格将该笔贷款出手给B银行

B.截止2010年2月15日，该公司仍未偿还该笔贷款

C.考虑到贷款的质量下降，2009年9月，A银行为该笔贷款提取了250万元的贷款损失专项准备

D.2010年1月4日，A银行与该公司签订贷款重组协议，免除其70万元的利息，该公司偿还200万元的贷款本金，剩余800万元2010年7月3日偿还，年利率6%

E.2009年7月，由于经营不善，该公司向法院申请破产

正确答案:A、C、D、E

答案解析:选项B：截止2010年2月15日该公司债务逾期没有超过90天，不算违约。当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：1.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。2.银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”:（1）银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算。（2）发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。（3）银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失。（4）由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。（5）银行将债务人列为破产企业或类似状态。（6）债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。（7）银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。

3、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。【单选题】

A.股东会和董事会应当制定危机处理程序

B.董事会和高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策

C.董事会和高级管理层对声誉风险管理的结果负有最终责任

D.根据商业银行的规模和业务复杂程度，董事会和高级管理层以身作则，严格遵守道德规范和利益冲突政策

正确答案:A

答案解析:选项A说法不正确：董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。

4、银行机构的信息披露主要分为( )。【多选题】

A.会计信息披露

B.商业机密的信息披露

C.监管要求的信息披露

D.最新银行动态的信息披露

E.银行历史信息披露

正确答案:A、C

答案解析:银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类（选项AC正确）。

5、设计良好的关键风险指标体系的原则包括（  ）。【多选题】

A.及时性

B.重要性

C.审慎性

D.敏感性

E.有效性

正确答案:B、D、E

答案解析:设计良好的关键风险指标体系的原则：（1）整体性。监控工作要能够反映操作风险全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现对全行操作风险状况的预警；（2）重要性。监控工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行操作风险的主要特征（选项B正确）；（3）敏感性。监控指标要与操作风险事件密切相关，并能够及时预警风险变化，有助于实现对操作风险的事前和事中控制（选项D正确）；（4）可靠性。监控数据来源要准确可靠，具有可操作性，要保证监控工作流程、质量可控，要建立起监控结果的验证机制；（5）有效性。监控工作要根据经营发展和风险管理战略不断发展和完善， 指标是开放的、动态调整的，监控工作要持续、有效（选项E正确）。

6、以下说法正确的是（ ）【多选题】

A.超额备付金率指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率

B.超额备付金率指标用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银行的流动性和清偿能力

C.超额备付金率指标涵盖范围较广

D.超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个中期指标

E.超额备付金率可分币种计算

正确答案:A、B、E

答案解析:选项A说法正确：超额备付金率指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率。选项B说法正确：超额备付金率用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银行的流动性和清偿能力。选项E说法正确：超额备付金率可分币种计算。超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足可能会影响银行的正常兑付。选项CD说法不准确：超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。

7、银行应当在有效管理风险的前提下，根据本行的（）设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法。【多选题】

A.业务性质

B.业务规模

C.业务利润

D.业务复杂程度

E.业务收入

正确答案:A、B、D

答案解析:选项ABD正确。银行应当在有效管理风险的前提下，根据本行的业务性质、规模和复杂程度设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法,以在风险管理的成本与收益(安全性)之间达到适当的平衡。

8、目前我国商业银行的资本充足率是以(    )为基础计算的。【单选题】

A.监管资本

B.会计资本

C.经济资本

D.账面资本

正确答案:A

答案解析:商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本。商业银行的资本充足率是以监管资本为基础计算的（选项A正确）。

9、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，其中，不属于盈利能力比率的是( )。【单选题】

A.资产负债率

B.销售毛利率

C.销售净利率

D.净资产收益率

正确答案:A

答案解析:选项A：资产负债率属于杠杆比率。

10、商业银行负责操作风险管理的部门、承担主要操作风险的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:商业银行负责操作风险管理的部门、承担主要操作风险的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。