2023年初级经济师考试《金融》考试共100题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理历年真题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、金融机构的交易员、信贷员、其他工作人员越权,从事职业规范不允许的业务或风险过高的业务所造成损失的风险属于()。【单选题】

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.法律风险

正确答案:C

答案解析:操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。最重大的操作风险在于金融企业内部控制及公司治理机制的失效,从而可能因为失误、欺诈、未能及时作出反应而导致金融企业财务损失,如交易员、信贷员、其他工作人员越权、从事职业道德不允许的业务或风险过高的业务。操作风险的其他方面包括信息技术系统的重大缺陷、日常工作差错和其他自然灾难等。

2、下列因素中,影响可用头寸的因素有()。【客观案例题】

A.基础头寸

B.到期同业清出清人资金

C.法定存款准备金调增调减额

D.计提呆账准备金

正确答案:A、B、C

答案解析:可用头寸是指商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量。可用头寸=基础头寸±上级行应调入或调出资金±到期同业往来清入或清出资金±法定存款准备金调减或调增额±应调增或调减二级准备金,所以选项A、B、C正确。

3、假定较早前在上海证券交易所已上市的某只非ST股票,2009年7月14日(交易日)的收益价格为3.00元,则可预期其2009年7月15日(交易日)的收盘价最高不会超过()元。【单选题】

A.3.00

B.3.03

C.3.15

D.3.30

正确答案:D

答案解析:按照我国证券市场交易的相关规定,在一个交易日内的交易价格相对上一交易日收盘价的涨跌幅度不得超过10%,无论是买入或卖出申报,超过涨跌幅度10%则视为无效委托。所以收盘价最高不会超过3.00×10%+3.00=3.30元。

4、对商业银行进行非现场监管的方法有多种,但不包括()。【单选题】

A.水平比较分析法

B.历史比较分析法

C.行业比较分析法

D.“SC”分析法

正确答案:D

答案解析:非现场监管主要方法包括:①水平比较分析法;②历史比较分析法;③行业比较分析法。选项D,“5C”分析法是资信分析采用的标准,即对债务人的道德品格、资本实力、经营能力、担保抵押品及环境状况等因素进行分析,确定贷与不贷。资信分析也可采用由有关部门批准的专门机构对贷款人进行的信用评级为依据。

5、下列选项中,属于贷款资信分析“5C”标准的有()。【多选题】

A.道德品格

B.资本实力

C.企业产权

D.经营能力

E.担保抵押品

正确答案:A、B、D、E

答案解析:资信分析可采用“5C”标准,即对债务人的道德品格、资本实力、经营能力、担保抵押品及环境状况等因素进行分析,以确定是否贷款。此外,资信分析也可依据由有关部门批准的专门机构对贷款人进行的信用评资。

6、在公布外汇牌价时,通常使用的标价方式有()。【多选题】

A.直接标价法

B.国际标准标价法

C.一篮子标价法

D.美元标价法

E.间接标价法

正确答案:A、D、E

答案解析:目前,在国际上常用的有三种标价方法:直接标价法、间接标价法和美元标价法。我国国家外汇管理局公布的外汇牌价采用直接标价法。除三种常用的标价方式外,随着欧洲货币的统一与欧元的问世,欧元标价法也将成为一种重要的标价方式。

7、假定某投资者在某年3月1日以期货方式按每股30元的价格买进1000股A公司股票,交割日为同年6月1日。同年5月12日该股票价格涨到32元,该投资者随即以每股32元的价格卖出该股票1 000股的期货合约。若不考虑佣金、契约税等交易成本,从这项交易中该投资者()元。【单选题】

A.亏损2 000

B.亏损3 000

C.获利2 000

D.获利3 000

正确答案:C

答案解析:投资者获利=(32-30)×1 000=2 000(元)。

8、因股票发行价格高于票面额而形成的盈余,称为()【单选题】

A.法定盈余公积

B.任意盈余公积

C.资本公积

D.法定公益金

正确答案:C

答案解析:选项C,资本公积是指股份制金融企业在筹集资本金或增资扩股过程中,因发行价高于票面额(即溢价)而形成的盈余,以及接受的非现金资产捐赠准备和现金捐赠、股权投资准备、外币资本折算差额、关联交易差价和其他资本公积。选项A、B、D,盈余公积金是指金融企业按照规定从税后利润中提取的,用于自我发展的一种积累。按我国现行规定,法定盈余公积按税后利润(减弥补亏损)的10%提取,累计达到注册资本的50%时,可不再提取。任意盈余公积可按照公司章程或股东会议的决议提取和使用。

9、金融风险的不确定性是指()。【单选题】

A.金融风险要素与由其导致的损失难以完全预计

B.金融风险不可测

C.金融风险不可控

D.金融风险与决策不相关

正确答案:A

答案解析:金融风险的不确定性即形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计。

10、在案例所示期间内,银行和储户之间的债券债务关系表现为()。【客观案例题】

A.储户是银行的债务人

B.储户是银行的债权人

C.银行是储户的债权人

D.银行是储户的债务人

正确答案:B、D

答案解析:从吸收存款的角度考察,银行是存款人的债务人;从发放贷款的角度考察,银行是借款人的债权人。本例属于储户张先生向银行存入款项,银行吸收存款的情形。