2023年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、企业申请发行绿色债券，可适当调整企业债券现行审核政策及《关于全面加强企业债券风险防范的若干意见》中规定的部分准入条件包括（）。【多选题】

A.债券募集资金占项目总投资比例放宽至80%（相关规定对资本金最低限制另有要求的除外）

B.发行绿色债券的企业不受发债指标限制

C.在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时不考察企业其他公司信用类产品的规模

D.鼓励上市公司及其子公司发行绿色债券

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：企业申请发行绿色债券，可适当调整企业债券现行审核政策及《关于全面加强企业债券风险防范的若干意见》中规定的部分准入条件：（1）债券募集资金占项目总投资比例放宽至80%(相关规定对资本金最低限制另有要求的除外）；（2）发行绿色债券的企业不受发债指标限制；（3）在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时不考察企业其他公司信用类产品的规模；（4）鼓励上市公司及其子公司发行绿色债券。

2、股票发行价格高于面值称为溢价发行。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:如果股票以面值作为发行价，称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金等于股本的总和，也等于面值总和。发行价格高于面值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分计入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。

3、下列有关金融期货主要交易制度的说法，正确的是（）。【多选题】

A.期货交易所的会员经纪公司必须向交易所或结算所缴纳结算保证金

B.大户报告制度便于交易所审查大户是否有过度投机和操纵市场行为

C.交易所通常对每个交易时段允许的最大波动范围做出规定，一旦达到涨（跌）幅限制，则高于（低于）买入（卖出）委托无效

D.结算所是期货交易的专门清算机构，通常并不附属于交易所

正确答案:A、B、C

答案解析:D项，结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但又以独立的公司形式组建。

4、在做市商市场中，做市商的收入来源是（）。【单选题】

A.投机收入

B.手续费和佣金收入

C.买卖证券的差价

D.投资收入

正确答案:C

答案解析:选项C正确：做市商的收入来源是买卖证券的差价。在做市商市场中，证券交易的买价和卖价都由做市商给出，做市商将根据市场的买卖力量和自身情况进行证券的双向报价。投资者之间并不直接成交，而是从做市商手头买进证券或向做市商卖出证券。做市商在其所报的价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金或证券与投资者交易。

5、债券收入的表现形式有（）。【多选题】

A.资本损益

B.本金收入

C.利息收入

D.再投资收入

正确答案:A、C、D

答案解析:选项ACD正确：在实际经济活动中，债券收益可以表现为3种形式：（1）利息收入，即债权人在持有债券期间按约定的条件分期、分次取得利息 或者到期一次取得利息；（C正确）（2）资本损益，即债权人到期收回的本金与买入债券或中途卖出债券与买入债券之间的价差收入；（A正确）（3）再投资收益，即投资债券所获现金流量再投资的利息收入，受市场收益率变化的影响。（D正确）

6、证券投资基金与股票、债券的区别是（） 。【多选题】

A.风险水平不同

B.持有人不同

C.所筹资金的投向不同

D.反映的经济关系不同

正确答案:A、C、D

答案解析:选项ACD正确：证券投资基金与股票、债券的区别是：（1）所反映的经济关系不同。股票反映的是所有权关系，债券反映的是债权债务关系，而基金反映的则是信托关系，但公司型基金除外；（D正确）（2）所筹集资金的投向不同。股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业，而基金是间接投资工具，筹集的资金主要投向有价证券等金融工具；（C正确）（3）收益风险水平不同。股票的直接收益取决于发行公司的经营效益，不确定性强，投资于股票有较大的风险。债券的直接收益取决于债券利率，而债券利率一般是事先确定的，投资风险较小。基金主要投资于有价证券，投资选择灵活多样，从而使基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票。（A正确）

7、通货膨胀形势下，中央银行相应的政策调控应当是（）。【多选题】

A.提高法定存款准备金率

B.提高再贴现率

C.买进有价证券

D.减少商业银行上交的法定存款准备金

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：通胀时，中央银行应当采取紧缩性政策，提高法定存款准备金率（A正确）、提高再贴现率（B正确）是紧缩政策；买进有价证券、减少商业银行上交的法定存款准备金是扩张性政策。（CD错误）

8、证券公司对子公司的风险管理主要包括（）。【多选题】

A.子公司风险管理负责人任免

B.子公司风险限额

C.子公司日常监测

D.子公司风险报告

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：证券公司对子公司的风险管理主要包括子公司风险管理负责人任免、风险限额、日常监测、风险报告、子公司重大 事项审核或审批、风险考核等方面。

9、某债券的利率期限结构为拱形利率曲线，对于期限相对较短的债券，利率与期限呈（）。【单选题】

A.正向关系

B.反向关系

C.没有关系

D.无法判断

正确答案:A

答案解析:选项A正确：拱形利率曲线，表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向关系；期限相对较长的债券，利率与期限呈反向关系。

10、甲公司2014年实现归属于普通股股东的净利润为1500万元，发行在外普通股的加权平均数为2000万股。甲公司2014年有两项与普通股有关的事项：（1）4月1日授予员工400万份股票期权，每份期权于3年后的到期日可以5元/股的价格购买1股甲公司普通股；（2）10月1日授予规定持有者可于1年后以8元/股的价格购买甲公司500万股普通股的期权合约。甲公司2014年普通股平均市场价格为10元/股。不考虑其他因素，甲公司2014年稀释每股收益是（）元/股。（结果保留两位小数）【单选题】

A.0.69

B.0.75

C.0.52

D.0.65

正确答案:A

答案解析:稀释每股收益是指企业存在具有稀释性潜在普通股的情况下，以基本每股收益的计算为基础，在分母中考虑稀释性潜在普通股的影响，同时对分子也作相应的调整。本题中具有稀释性的潜在普通股包括期权合约和股票期权。期权合约应调整增加的加权平均股数=(400-400×5÷10)×9／12=150(万股)；股票期权应调整增加的加权平均股数=(500-500×8÷10)×3／12=25(万股)，调整后股数=2000+150+25=2175(万股)，甲公司2014年稀释每股收益=1500÷2175≈0.69(元／股)。