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2024年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题,分为单选题。小编为您整理第二十五章 基金管理人的内部控制5道练习题,附答案解析,供您备考练习。
1、内部控制的()指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。【单选题】
A.健全性原则
B.有效性原则
C.独立性原则
D.成本效益原则
正确答案:A
答案解析:选项A正确,在内部控制的五原则中,健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。
2、基金管理人应建立电子信息数据的()和备份制度,重要数据应当()并且长期保存。【单选题】
A.即时保存;本地备份
B.定期保存;异地备份
C.即时保存;异地备份
D.定期保存;本地备份
正确答案:C
答案解析:选项C正确,基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度,重要数据应治异地备份并且长期保存。
3、以下不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是()。【单选题】
A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则
B.提高基金资产的总体收益
C.防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整
D.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
正确答案:B
答案解析:选项B正确,内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键,也是认识内部控制基本理论的出发点。基金管理人与一般的公司不同,内部控制的总体目标简介如下:(1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念;(2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展;(3)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
4、基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面,不包括()。【单选题】
A.在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向
B.在内部控制制度建立上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向
C.在内部控制制度执行上,不能出现重经常性发生事项控制、不注重非经常性发生事项控制的偏向
D.在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向
正确答案:C
答案解析:选项C正确,一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:(1)在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向。(2)在内部控制制度建立上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向。(3)在内部控制制度执行上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向。(4)在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。
5、投资决策业务控制的内容不包括()。【单选题】
A.健全投资决策授权制度
B.建立投资风险评估与管理制度
C.建立科学的投资管理业绩评价体系
D.建立科学的交易绩效评价体系
正确答案:D
答案解析:选项D正确,投资决策业务控制的主要内容为:(1)投资决策应当严格遵守法律法规的有关规定,符合基金契约所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。(2)健全投资决策授权制度,明确界定投资权限,严格遵守投资限制,防止越权决策。(3)投资决策应当有充分的投资依据,重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持,并有决策记录。(4)建立投资风险评估与管理制度,在设定的风险权限额度内进行投资决策。(5)建立科学的投资管理业绩评价体系,包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效分析等内容。
基金从业资格考试准考证怎么打印?:考生可在考试网页查询和打印准考证信息,请检查并且确认准考证上的个人信息是否有误包括姓名、身份证号码等,确认无误后,打印准考证。打印时点击“单条打印”或者选择所有考试科目点击“全部打印”即可。
基金从业资格考试考过后怎么注册?:基金从业资格注册以机构统一注册为主,已在基金行业机构任职的,应由所在任职机构向中国基金业协会申请注册。机构为个人员工开通系统帐号后,个人可以登录系统进行一般从业人员注册。个人提交注册申请流程:个人提交注册申请→机构初审→机构复审→协会校核(一般3-5个工作日)→对外公示→取得证书。(注:协会校核未过,将返回个人重新修改提交。),协会审核通过后。
基金从业资格考试地点在哪里?:全国统考在45个城市举行。预约式考试在19-20个城市举行。考生可选较近的考点进行考试,具体的地区可以登陆基金协会的报名网址进行选择。
2020-05-29
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