2023年中级经济师考试《金融》考试共100题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理历年真题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、证券发行人及其承销商在实施超额配售选择权时，应遵守（）等机构的相关规定。【多选题】

A.证券交易所

B.证券投资基金协会

C.中国证监会

D.证券登记结算机构

E.中国证券业协会

正确答案:A、C、D、E

答案解析:首次公开发行股票在4亿股以上的，发行人及其承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。超额配售选择权的实施应当遵守中国证监会、证券交易所、证券登记结算机构和中国证券业协会的规定。

2、下列商业银行费用支出中，属于补偿性支出的是（）。【单选题】

A.递延资产摊销

B.电子设备运转费

C.研究开发费

D.保险费

正确答案:A

答案解析:商业银行成本包含五个方面：①利息支出。②经营管理费用：员工工资、电子设备运转费、保险费等经营管理费用。③税费支出。④补偿性支出：固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。⑤营业外支出。

3、政府性金融机构通过直接或间接资金投放，吸引商业银行金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资，从而发挥引导资金流向的作用。政策性金融机构的这种职能属于（）。【单选题】

A.补充性职能

B.选择性职能

C.服务型职能

D.倡导性职能

正确答案:D

答案解析:倡导性职能：诱导性职能，引导民间资金流向。选择性职能：主动选择融资领域。补充性职能：弥补商业融资的不足。服务性职能：为业务对象和政府提供服务。

4、以汇率形成机制为标准，汇率可分为（）。【单选题】

A.基本汇率与套算汇率

B.双边汇率与多边汇率

C.官方汇率与市场汇率

D.即期汇率与远期汇率

正确答案:C

答案解析:汇率的主要种类：（1）根据汇率的制定方法：基本汇率与套算汇率；（2）根据商业银行对外汇的买卖：买入汇率与卖出汇率；（3）根据汇率适用的外汇交易背景：即期汇率与远期汇率；（4）根据汇率形成的机制：官方汇率与市场汇率；（5）根据商业银行报出汇率的时间：开盘汇率与收盘汇率；（6）根据外汇交易的支付通知方式：电汇汇率、信汇汇率与票汇汇率；（7）根据汇率制度的性质：固定汇率与浮动汇率；（8）根据汇率水平研究的需要：双边汇率、有效汇率与实际有效汇率。

5、在租赁经营中，租金的支付方式一般采取（） 。【单选题】

A.期中一次性支付

B.到期次性支付

C.分期回流支付

D.期初一次性支付

正确答案:C

答案解析:与银行信用大多采用到期还本付息的支付方式不同，租赁租金的偿还一般采取分期回流的方式。出租人的资金一次投入，分期收回。对于承租人而言，通过租赁可以提前获得资产的使用价值，分期支付租金便于分期规划未来的现金流出量。

6、关于债券基金的说法，正确的是（）。【单选题】

A.债券基金不存在通货膨胀风险

B.债券基金没有确定的到期日

C.债券基金的收益比债券的利息固定

D.债券基金主要以H股为投资对象

正确答案:B

答案解析:债券基金主要的投资风险包括利率风险、信用风险、提前赎回风险以及通货膨胀风险。故A错误债券基金与债券的区别：（1）债券基金的收益不如债券的利息固定。故C错误（2）债券基金没有确定的到期日。 （3）债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测。（4）投资风险不同。债券基金以债券为投资对象，故D错误。

7、中国外汇交易中心发布人民币汇率指数的目的在于（）。【客观案例题】

A.更好地保持人民币对一篮子货币汇率基本稳定

B.更好地保持人民币对美元汇率基本稳定

C.盯住一篮子货币

D.保持收盘汇率

正确答案:A

答案解析:2015年12月11日，中国外汇交易中心发布人民币汇率指数，强调要加大参考一篮子货币的力度，以更好地保持人民币对一篮子货币汇率基本稳定。 

8、该商业银行的核心一级资本为（）。【客观案例题】

A.70

B.60

C.44

D.50

正确答案:B

答案解析:核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本；该商业银行核心一级资本为28+5+11+10+6=60。 

9、按照我国《证券公司分类监管规定》中国证监会对证券公司进行综合评价和分类的主要依据有（）。【多选题】

A.风险管理能力

B.经营扩张能力

C.市场竞争能力

D.资本构成状况

E.持续合规状况

正确答案:A、C、E

答案解析:按照我国《证券公司分类监管规定》，以证券公司风险管理能力为基础，根据公司市场竞争力和持续合规状况，中国证监会对证券公司进行综合评价，根据证券公司评价计分的高低，将征券公司分为5大类ll个级别： A(AAA、AA、A)、B(BBB、BB、B)、C(CCC、CC、C)、D、E。针对不同类别的证券公司，中国证监会实施了扶优限劣、区别对待的监管政策。

10、从目前的趋势看，商业银行理财业务转型的方向包括（）。【多选题】

A.服务范围从单一理财服务向全面财富转变

B.投资类型从权益型向债务型转变

C.投资策略从被动投资组合向主动投资组合转变

D.管理方式从动态流动性管理向静态流动性管理转变

E.产品形态从预期收益型向净值收益型转变

正确答案:A、C、E

答案解析:随着利率市场化的加快推进，以及互联网金融等新技术的冲击，传统理财业务赖以生存和发展的客观基础发生了根本性转变，理财业务面临着巨大的转型压力。从目前的趋势看，商业银行理财业务转型的方向体现出以下八个特征：①从存款替代型理财向真正的代客理财回归；②理财服务范围从单一理财服务向全面财富管理转变；③理财产品形态从预期收益型向净值收益型转变；④理财投资类型由债务型向权益型转变；⑤理财投资范围由在岸向离岸与在岸并驱转变；⑥理财投资策略从被动投资组合向主动投资组合、由持有资产向交易资产转变；⑦由静态流动性管理向动态流动性管理转化；⑧理财业务风险控制由信贷模式向综合模式转变。