2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、自用性资产主要特征不包括（   ）。【单选题】

A.可以提供使用价值

B.增值性资产可能增值，但当期不产生收入

C.增值性资产主要用于家庭生活品质的维护

D.可以变卖套现

正确答案:C

答案解析:自用性资产主要特征（1）增值性资产可能增值，但当期不产生收入；（2）非增值性资产可以用于维护生活品质；（3）可以提供使用价值；（4）可以变卖套现。

2、石先生夫妇的退休金缺口为（）元。【客观案例题】

A.1065208

B.1091204

C.929968

D.962894

正确答案:A

答案解析:（1）已知石先生二人生活费为3000元即PV=3000，离退休还有12年即n=12×12=144，每年的通货膨胀率3%即月通货膨胀率r=3%÷12=0.25%，根据复利终值计算公式，石先生退休时每月生活费为：；（2）预期寿命为85岁时，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，石先生和高女士退休后共需生活费=4298×12×25+4298÷2×12×5=1418340（元）。（3）计算两年后所需的学费和生活费：①已知大学学费5万元即PV=5，上涨率r=5%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；②已知生活费8万元即PV=8，上涨率r=3%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；③两年后所需的学费和生活费合计：5.5125+8.4872=14（万元）；④计算今年应准备的教育金规模。已知教育金需求FV=14，投资收益率r=4%，期数n=2，根据复利现值计算公式：；（4）教育基金结余：150000-129435=20565（元）；（5）将教育金结余并入新账户总存款额：200000+20565=220565（元）；（6）计算新账户存款终值：已知PV=220565，投资收益率r=4%，期数n=12，根据复利终值计算公式：；（7）石先生夫妇的退休金缺口=1418340-353132=1065208（元）。

3、2011年，我国将中小企业划分为哪三类？（   ）【多选题】

A.大型

B.超大型

C.中型

D.小型

E.微型

正确答案:C、D、E

答案解析:2011年，我国将中小企业划分为中型、小型、微型三类。

4、理财师可以把家庭结余分为（）两个部分。【多选题】

A.生活结余

B.理财结余

C.专项结余

D.自由结余

E.混合结余

正确答案:A、B

答案解析:为了更好地分析客户的家庭财务状况，提供更精确有效的理财规划措施，理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分；理财结余是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。专项结余包括：定期定额投资（如基金定投，零存整取等），储蓄型保险保费，还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度；同时自由结余也是可以用以实现短期理财目标的资金。

5、投资者对某资产合理要求的最低收益率叫做（）。【多选题】

A.必要收益率

B.最低必要报酬率

C.预期收益率

D.最低要求收益率

E.实际收益率

正确答案:A、B、D

答案解析:必要收益率，又称最低必要报酬率或最低要求的收益率，表示投资者对某资产合理要求的最低收益率。

6、如果小石从读大学开始，石先生将教育和生活的费用全部准备好，此后小石完全独立，则石先生需要为小石在今年准备（）元的教育金。【客观案例题】

A.55125

B.84872

C.139997

D.129435

正确答案:D

答案解析:（1）计算两年后所需的学费和生活费：①已知大学学费5万元即PV=5，上涨率r=5%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；②生活费8万元即PV=8，上涨率r=3%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；③两年后所需的学费和生活费合计：5.5125+8.4872=14（万元）；（2）计算今年应准备的教育金规模。已知教育金需求FV=14，投资收益率r=4%，期数n=2，根据复利现值计算公式：。

7、理财师需要在整理客户信息的基础上，需要对客户各方面的财务信息进行综合分析，包括（）。【多选题】

A.水平分析

B.垂直分析

C.结构分析

D.量化分析

E.定性分析

正确答案:D、E

答案解析:理财师需要在整理客户信息的基础上，对客户的资产负债结构、收入结构、支出结构、结余结构、风险属性、流动性状况、信用和债务管理现状、资产配置、家庭财务保障等方面进行综合分析，包括量化分析和定性分析，以帮助客户了解自己“现在在哪里”。

8、（）是合同的效果在订约时不能确定的合同。【单选题】

A.有偿合同

B.无偿合同

C.射幸合同

D.保障合同

正确答案:C

答案解析:射幸合同是合同的效果在订约时不能确定的合同，即合同当事人一方并不必然履行给付义务，而只有当合同中约定的条件具备或合同约定的事件发生时才履行。保险合同是一种典型的射幸合同。

9、教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。【单选题】

A.基本教育

B.高等教育

C.职业教育

D.素质教育

正确答案:C

答案解析:职业教育是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育，包括MBA、专业证书的相关培训学习等。女教育规划是家庭教育理财规划的核心，子女的教育通常由基本教育与素质教育组成，基本教育的成本一般包括基础教育与高等教育的学费等常规费用；素质教育的成本则包括兴趣技能培训班、课外辅导班等一些校外课堂的费用。

10、中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在（    ）。【单选题】

A.3-4月

B.4-5月

C.5-6月

D.9-10月

正确答案:B

答案解析:中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在4月和5月，财政缴税以财政存款的形式存在央行，大量的财政税金入库导致银行间市场流动性紧缩。