2025年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力（初级）》考试共140题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第三部分|第二章 公司治理、内部控制与合规管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、商业银行中，（）负责确定合规的基调。【多选题】

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

E.合规管理部门

正确答案:B、D

答案解析:董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识。

2、应贯彻执行商业银行合规政策的是（）。【单选题】

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.首席风险官

正确答案:C

答案解析:高级管理层应贯彻执行合规政策，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。

3、建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统，及时、准确记录经营管理信息，确保信息的（）。【多选题】

A.真实

B.准确

C.完整

D.连续

E.可追溯

正确答案:B、C、D、E

答案解析:建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统，及时、准确记录经营管理信息，确保信息的完整、连续、准确和可追溯。

4、以下不属于内部控制保障体系的要素是（）。【单选题】

A.报告机制

B.风险识别

C.人员管理

D.信息系统控制

正确答案:B

答案解析:B不正确，风险识别是属于内部控制的主要措施。健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：（1）信息系统控制，（2）报告机制，（3）业务连续性管理，（4）人员管理，（5）考评管理，（6）内控文化。

5、内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应，并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的（）原则。【单选题】

A.全覆盖

B.制衡性

C.审慎性

D.相匹配

正确答案:D

答案解析:相匹配原则是内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应，并根据情况变化及时进行调整。