2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、康先生的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知康先生目前有生息资产10万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前情况来看，英国留学需要花费30万元。康先生认为自己这样投资足以凑足儿子届时留学所需资金。假设教育费用每年增加8%，年投资报酬率为4%。那么教育金缺口是（）。【单选题】

A.23.4137万元

B.32.1141万元

C.55.5279万元

D.31.4135万元

正确答案:A

答案解析:（1）计算8年后英国留学的费用。已知留学需要花费30万元，即PV=30；增长率r=8%；期数n=8。根据复利终值计算公式：；（2）计算计算康先生8年后的投资收益总额：①已知目前已有本金PV=10，投资利率i=4%，期数n=8，根据复利终值计算公式：；②已知每年末投资2万元，即年金C=2，投资利率i=4%，期数n=8，根据期末年金终值计算公式：；（3）计算教育金缺口：55.5279-13.6857-18.4285=23.4137（万元）。

2、财产保险的保险标的是（）。【客观案例题】

A.有形财产

B.物质财产

C.财产的相关利益

D.财产及有关利益

正确答案:D

答案解析:财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。

3、税制要素，即构成税收制度的基本要素，主要包括（ ）。【多选题】

A.征税对象

B.纳税人

C.税率

D.纳税地点

E.纳税期限

正确答案:A、B、C、E

答案解析:税制要素，即构成税收制度的基本要素，主要包括征税对象、纳税人、税目、税率、纳税环节、纳税期限、减免税、加征及违章处理等。

4、.本案中，周峰如果没有立遗嘱。其遗产应当法定继承，则继承人为（ ）。【客观案例题】

A.刘玉

B.刘玉、周美

C.刘玉、周美、赵琳

D.周美

正确答案:C

答案解析:继承开始后，应有第一顺序人继承，只有在没有第一顺序法定继承人的情况下，或者第一顺序继承人全部放弃继承权或丧失继承权的情况下，第二顺序继承人才可以继承遗产。第一顺序继承人为配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿。

5、在了解应收账款现状外，还需做好坏账损失准备，一般在年度终了时按年末应收账款余额的（）计提坏账准备金。【单选题】

A.10%-20%

B.15%-25%

C.30%-50%

D.40%-60%

正确答案:C

答案解析:在了解应收账款现状外，还需做好坏账损失准备，一般在年度终了时按年末应收账款余额的30%-50%计提坏账准备金。

6、激发客户寻找理财师服务的动因往往是因为客户自身的情况的一些变化，其中不包括（）。【单选题】

A.资产状况发生改变

B.家庭状况发生改变

C.国家政策发生变化

D.事业上的变化

正确答案:C

答案解析:根据长期实践经验，激发客户寻找理财师服务的动因往往是因为客户自身的情况的一些变化，如资产状况发生改变：由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变：如结婚，离婚，丧偶，迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

7、根据《民法典》的规定，邹女士可获得的遗产总额为（ ）万元。【客观案例题】

A.75

B.26.25

C.35

D.105

正确答案:C

答案解析:由上题可知，胡先生的遗产总额为105万元，胡先生第一顺序继承人中包括：囡囡、胡母、邹女士三人，而各继承人应按照等分标准划分遗产，所以邹女士可获得的遗产总额为：105÷3=35（万元）。

8、情景综合分析法的预测期间为（     ）年。【单选题】

A.2-3

B.3-5

C.2-4

D.3-6

正确答案:B

答案解析:情景综合分析法的预测期间在3-5年，这样既可以超越季节因素和周期因素，能更有效的着眼社会政治变化趋势及其对股票价格和利率的影响，也为短期投资组合决策提供了适当的视角，为战术性资源配置提供了运行空间。

9、根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置，建议成家立业期客户的保险组合为（）。【单选题】

A.终身寿险+重疾险+意外险+医疗险

B.意外险+定期寿险+住院医疗险

C.重疾险+住院险+津贴型保险

D.意外伤害险+意外医疗保险

正确答案:A

答案解析:根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置。1.工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期。由于此时年龄较小，投保保费较低，如果收入较高，可适当增加重疾险和定期寿险。建议年轻人的保险组合为意外险+定期寿险+住院医疗险。2.成长期的客户家庭责任感逐渐形成，夫妻双方也正处于收入高峰期，对子女、对父母都承担着责任，可选择保障性高的终身寿险、附加定期寿险、意外险、重疾险和医疗险。建议成家立业期客户的保险组合应为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。3.成熟期的客户人到中年，是“上有老，下有小”的夹心时代。作为家庭的经济支柱，应当为自己构筑充分的保障。中建议中年人的保险组合应为重疾险+住院险+津贴型保险。4.衰老期的客户退休期间的收入来源主要是退休金，由于针对这一年龄阶段的人寿保险费率都很高，因此，普通的保障型保险已不宜购买。建议老年人的保险组合应为意外伤害险+意外医疗保险

10、对于汤小姐所持有的华夏公司股票，获取收益是她进行投资的基本目的，而该股票前3年的股利现值之和为（ ）元。【客观案例题】

A.48.41

B.72.05

C.80.14

D.91.48

正确答案:B

答案解析:（1）已知华夏公司股票的标准差为2. 8358，市场组合的标准差为2.1389，两者的相关系数为0.8929，根据β系数的计算公式可知：华夏公司股票的β系数=相关系数×华夏公司股票的标准差÷市场组合的标准差=0.8928×2.8358÷2.1389=1.18；（2）计算必要报酬率。已知β系数为1.18，无风险收益率为7%，市场平均收益为11.09%，根据公式：=7%+1.18×（11.09%-7%）=12%；（3）计算债券现值。已知债券每期股利30元，必要报酬率为12%，根据附息债券定价公式：=（元）。