2024年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理第四章 退休养老规划5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、接上题，可以预测到杨先生退休时，基金的盈余为（）元。【客观案例题】

A.201474

B.241181

C.273965

D.304965

正确答案:B

答案解析:（1）计算养老基金规模。已知每年生活费PV=100000，投资回报率r=6%，期数n=20，根据期初年金现值计算公式：；（2）计算生息资产规模。已知目前生息资产本金100000万元，中彩票投入300000万元，即PV=400000，投资收益率r=9%，期数n=15，根据复利终值计算公式：；（3）计算杨先生退休时基金的盈余：1456993-1215812=241181（元）。

2、如果张先生夫妇坚持退休后生活质量不下调，那么张先生夫妇需要再工作（）年后才能退休。（假设张先生夫妇退休后仍然再生存30年）A：15 B：10 C：14 D：20试题解析：【客观案例题】

A.15

B.10

C.14

D.20

正确答案:C

答案解析:根据题意，P/YR=12，I/YR=5，PV=-500000,PMT=-6000,FV=2421161，利用财务计算器可得N=166（月）≈14（年），即张先生夫妇需要再工作14年后才能退休。（1）计算所需基金规模。已知每年年金PMT=150000，投资收益率r=5%，期数n=30，根据期初年金现值计算公式： （元）； （2）计算生息资产规模。已知生息资产PV=500000，投资收益率=5%，期数n=10，使用复利终值计算公式： ；（3）张先生的退休资金的缺口：2421161-814447=1606714（元）；（3）计算缺口的弥补。已知缺口FV=1606714，年金PMT=6000，月利率r=5%÷12，使用期末年金终值计算公式：；，则n=166，即14年。

3、退休规划的原则不包括（）。【单选题】

A.适当性原则

B.谨慎性原则

C.平衡性原则

D.尽早性原则

正确答案:A

答案解析:退休规划的原则：（1）尽早性原则：未雨绸缪，尽早开始储备养老金，越早越轻松；（2）谨慎性原则：理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计；（3）平衡原则：制定退休规划应注意稳健性和收益性平衡。

4、李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金，为了保证退休后能够保持较高的生活水平，李先生调整了退休规划，每年增加5000元的投资，则退休时李先生的账户余额为（）万元。【客观案例题】

A.157.47

B.159.78

C.167.47

D.175.19

正确答案:D

答案解析:使用财务计算器（按后付年金模式计算）,N=30,I/YR=6.5,PV=-20,PMT=-0.5，计算得到：FV=175.19（万元）；使用公式计算：（1）计算生息资产规模。已知目前生息资产本金PV=20，投资收益率r=6.5%，期数n=30，根据复利终值计算公式：；（2）已知每年投入C=0.5，投资收益率r=6.5%，期数n=30，根据期末年金终值计算公式：；（3）计算退休时李先生的账户余额：132+43.19=175.19（万元）。即退休时李先生的账户余额为175.19万元。

5、我国的基本社会保险包括“三险一金”，以下属于“三险”的是（）。【多选题】

A.意外伤害险

B.失业保险

C.医疗保险

D.住房公积金

E.养老保险

正确答案:B、C、E

答案解析:我国的基本社会保险包括“三险一金”：“三险”包括养老保险、医疗保险、失业保险；“一金”是指住房公积金。