2023年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第十二章 风险评估与资本评估5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、商业银行制定资本规划，应当综合考虑的内容不包括（   ）。【单选题】

A.风险评估结果

B.未来资本需求

C.资本监管要求

D.资本不可获得性

正确答案:D

答案解析:商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。选项D：“资本不可获得性”属于混淆选项。

2、内部资本充足评估报告的作用不包括（  ）。【单选题】

A.可以作为内部完善风险管理体系和控制机制

B.实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件

C.ICAAP报告可以作为银行提交给监管机构的合规文件

D.监管机构不可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求

正确答案:D

答案解析:ICAAP报告有两方面的作用：（1）作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件；（2）ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。选项D：“监管机构不可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求”不属于内部资本充足评估报告。

3、打分卡方法可以覆盖部分实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:打分卡方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。

4、对信用风险、市场风险、操作风险的评估要求主要是定性评估要求，是对第二支柱监管要求的补充。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:对信用风险、市场风险、操作风险的评估要求主要是定性评估要求，是对第一支柱监管要求的补充。

5、《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标，包括（ ）。【多选题】

A.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

B.确保资本规划与银行经营状况相匹配

C.确保资本规划与风险变化趋势相匹配

D.确保主要风险得到识别

E.确保主要风险得到计量

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项ABCDE正确。《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告；确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应；确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。