2023年银行从业资格考试《银行管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第10章 内部控制、合规管理和审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、以下不属于高级管理层的职责的是（）。【单选题】

A.执行董事会决策

B.监督董事会及其成员履行内部控制职责

C.负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

D.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

正确答案:B

答案解析:高级管理层负责的内容有：（1）执行董事会决策；（2）负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；（3）负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；（4）负责组织对内部控制体系的充分性和有效性进行监测和评估。选项B：监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

2、商业银行内部控制评价应当由（）指定的部门组织实施，一般为内部控制牵头管理部门。【单选题】

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

正确答案:B

答案解析:选项B正确。商业银行内部控制评价应当由董事会指定的部门组织实施，一般为内部控制牵头管理部门。

3、以下不属于银行金融机构董事会职责的是（ ）。【单选题】

A.培育依法合规、诚实守信的从业人员行为管理文化

B.审批本机构制定的行为守则及其细则

C.制定行为守则及其细则，并确保实施

D.监督高级管理层实施从业人员行为管理

正确答案:C

答案解析:银行金融机构董事会对从业人员的行为管理承担最终责任，培育依法合规、诚实守信的从业人员行为管理文化；审批本机构制定的行为守则及其细则；监督高级管理层实施从业人员行为管理。董事会可授权下设相关委员会履行其部分职责。

4、反洗钱的义务主体不只包括金融机构，还包括非金融机构。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:反洗钱的义务主体不只包括金融机构，还包括特定非金融机构。

5、对于涉嫌刑事犯罪的行为，银行业金融机构应及时移送司法机关，不得以纪律处分代替法律制裁。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:对于涉嫌刑事犯罪的行为，银行业金融机构应及时移送司法机关，不得以纪律处分代替法律制裁。