2023年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、采用积累养老金方式的人群，往往忽略了一个非常重要的因素，那就是（）对于储蓄金的侵蚀力。【单选题】

A.通货膨胀

B.通货紧缩

C.财政赤字

D.财政盈余

正确答案:A

答案解析:采用积累养老金方式的人群，往往忽略了一个非常重要的因素，那就是通货膨胀对于储蓄金的侵蚀力。

2、（）是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。【单选题】

A.资产负债率

B.收入负债率

C.流动性资产比率

D.偿付比率

正确答案:B

答案解析:收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。

3、根据“十一法则”，家庭需要的寿险保额约为家庭年净收入的（），家庭保费支出约占家庭年净收入的（）。【单选题】

A.五倍，五分之一

B.十倍，二十分之一

C.十倍，十分之一

D.五倍，十分之一

正确答案:C

答案解析:倍数法则是以家庭收入的简单倍数关系粗略估算保险需求的经验法则。倍数法则中最常用的是“十一法则”，即家庭需要的寿险保额约为家庭年净收入的十倍，家庭保费支出约占家庭年净收入的十分之一。综合考虑家庭保额需求和保费支出，可以简单估算出家庭的寿险保障需求。

4、风险即损失发生的不确定性，这种不确定性的含义包括（）。【多选题】

A.损失发生与否不确定

B.发生时间不确定

C.损失的程度不确定

D.收益的不确定

E.收益的程度不确定

正确答案:A、B、C

答案解析:风险，简单来说就是损失发生的不确定性；这种不确定性，包括损失发生与否不确定，发生时间不确定和损失的程度不确定三层含义。一般人们通常把风险理解成自然灾害和意外事故。

5、出现下列情况时，理财师需要与客户一起分析其影响和对策是（）。【多选题】

A.客户家庭情况变故

B.职业和收入情况发生重大的改变

C.法律、法规及其他政策的变化

D.宏观经济形势和金融市场大事

E.投资品种或相关行业特殊事件

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:在综合理财规划服务过程中，理财师应当帮助客户了解其在人生不同阶段会面临的各种变化，但出现下列情况时要与客户一起分析其影响和对策：（1）职业和收入情况发生重大的改变（失业）；（2）宏观经济形势和金融市场大事（如金融危机）；（3）法律、法规及其他政策的变化（遗产税出台、CRS等）；（4）投资品种或相关行业特殊事件；（5）客户家庭情况变故或投资理财目标改变（家庭结构变化，移民等）；（6）其他意外或特殊事件的发生等。

6、当一个国家60岁以上的人口占总人口的比例超过10%，或65岁以上的人口占总人口的比例超过7%，即达到了（）。【单选题】

A.人口结构老龄化

B.社会老龄化

C.国家老龄化

D.人口老龄化

正确答案:D

答案解析:人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，60岁以上的人口占总人口的比例超过10%，或65岁以上的人口占总人口的比例超过7%，即可看作是达到了人口老龄化。

7、资产配置的步骤不包括（ ）。【单选题】

A.了解客户基本信息

B.明确投资者收益预期和风险

C.明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例

D.找出最佳的资产组合

正确答案:A

答案解析:一般情况下，资产配置的过程包括以下几个步骤：（1）明确投资者收益预期值和风险：这一步骤包括利用历史数据与经济分析来决定投资者所考虑资产在相关持有期间内的预期收益率和波动情况，确定投资的指导性目标；（2）明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例：完整的资产配置过程不仅需要综合各方面的情况，还需要根据情况的变化进行动态的调整；（3）找出最佳的资产组合：这一步骤是指决定在既定风险水平和限制因素下可获得最大预期收益的资产组合，最能满足投资者其风险收益目标的资产组合，确定实际的资产配置战略。

8、在计算历年的净现金流时，历年的净现金流（）。【单选题】

A.必须为正

B.必须为负

C.必须为零

D.可正可负

正确答案:D

答案解析:历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要从投资性资产中支取。

9、以下属于税收筹划的原则的是（）。【多选题】

A.系统性原则

B.合法性原则

C.时效性原则

D.资料完整性原则

E.事先性原则

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:税收筹划主要有以下几个原则：（1）系统性原则，将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策；（2）事先性原则，在业务开展前进行操作，如在业务发生后少缴税款则属于偷逃税收；（3）合法性原则，税收筹划是合法的，通过积极的税收筹划降低税赋负担，增加企业盈利是非常必要的；（4）时效性原则，纳税行为应在合法的时间内完成；（5）资料完整原则，保存相关账册是为了迎接纳税检查，真正实现税收筹划；（6）综合平衡原则，要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。

10、遗产管理人应当履行职责，因故意或者重大损失造成继承人、受遗赠人、债权人损害的，应当承担（）责任。【单选题】

A.民事

B.刑事

C.行政

D.连带

正确答案:A

答案解析:遗产管理人应当履行职责，因故意或者重大损失造成继承人、受遗赠人、债权人损害的，应当承担民事责任。