2023年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、李小姐所购买的国债属于（）的债券。【客观案例题】

A.折价发行

B.平价发行

C.溢价发行

D.以上答案都不正确

正确答案:B

答案解析:当债券价格等于面值（平价）的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率，从案例中可知，10年期国债的票面利率和市场利率相等，所以该债券是平价发行。

2、设立遗嘱是（）等专业人士的职责。【单选题】

A.理财师

B.会计师

C.律师

D.经济师

正确答案:C

答案解析:设立遗嘱是律师等专业人士的职责，理财师在处理类似问题时因专业局限性，应提醒客户尽早进行此类规划、并建议客户请合格专业人士协助，或者帮助推荐合适的律师，而非自己参与法律文书等的起草，以免不必要的法律纠纷。

3、在调整并明确目标的过程中，最主要的调整对象就是（）。【单选题】

A.收入项

B.支出项

C.资产项

D.负债项

正确答案:B

答案解析:在调整并明确目标的过程中，最主要的调整对象就是支出项。

4、车辆损失保险责任中的（）需要承担自然灾害导致的损失和意外事故导致的损失。【单选题】

A.碰撞责任

B.非碰撞责任

C.合理的施救和保护费用

D.意外事故责任

正确答案:B

答案解析:车辆损失保险责任包括碰撞责任、非碰撞责任和合理的施救和保护费用。（1）碰撞责任中保险人需要承担车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失；车辆按照规定装载货物，货物与外界物体意外撞击造成本车的损失。（2）非碰撞责任中保险人需要承担自然灾害（雷击、暴风、暴雨、洪水、海啸、地陷、冰陷、崖崩、雪崩、冰雹、泥石流、山体滑坡、龙卷风、驾驶员随车照料时所乘坐的渡船遭受的自然灾害）导致的损失和意外事故（火灾、爆炸、倾覆、外界物体倒塌、空中运行物体坠落、行驶中平行坠落）导致的损失。（3）合理的施救和保护费用包括保险人承担发生事故时为减少和避免车辆损失所进行抢救行为导致的合理费用；事故发生以后，为防止车辆损失扩大和加重而进行的行为导致的合理费用。

5、全生涯模拟仿真的制作过程包括（）。【多选题】

A.列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出

B.设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等

C.计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或者太保守

D.计算历年的净现金流

E.计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现投资性资产为负的情况

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:全生涯模拟仿真的制作过程包括了以下几个步骤：第一步：设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等；第二步：列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出；第三步：计算历年的净现金流；（历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要从投资性资产中支取。）第四步：计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或者太保守；第五步：计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现投资性资产为负的情况。

6、流动比率等于（）。【单选题】

A.流动资产-流动负债

B.流动资产/流动负债

C.流动负债-流动资产

D.流动负债/流动资产

正确答案:B

答案解析:流动比率=流动资产/流动负债。

7、此案例没有涉及（ ）。【客观案例题】

A.遗嘱见证

B.遗嘱继承

C.遗赠

D.遗嘱效力

正确答案:C

答案解析:根据材料可以看出，本案不涉及遗赠的问题。

8、消费性负债占总负债的比例，通常被称为（）。【单选题】

A.消费性负债比率

B.流动性负债比率

C.自用性负债比率

D.投资性负债比率

正确答案:A

答案解析:普通家庭的负债被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。消费性负债占总负债的比例，通常被称为消费性负债比率，通常能反映出家庭的流动性状况。自用性负债通常是在购买自住房产和购车等重大消费支出的时候产生。自用性负债占总负债的比例，通常也被称为“自用性负债比率”，间接地表现出客户家庭的财富积累情况。投资性负债占总负债的比例通常也被称为投资性负债比率，它主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。

9、出现下列情况时，理财师需要与客户一起分析其影响和对策是（）。【多选题】

A.客户家庭情况变故

B.职业和收入情况发生重大的改变

C.法律、法规及其他政策的变化

D.宏观经济形势和金融市场大事

E.投资品种或相关行业特殊事件

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:在综合理财规划服务过程中，理财师应当帮助客户了解其在人生不同阶段会面临的各种变化，但出现下列情况时要与客户一起分析其影响和对策：（1）职业和收入情况发生重大的改变（失业）；（2）宏观经济形势和金融市场大事（如金融危机）；（3）法律、法规及其他政策的变化（遗产税出台、CRS等）；（4）投资品种或相关行业特殊事件；（5）客户家庭情况变故或投资理财目标改变（家庭结构变化，移民等）；（6）其他意外或特殊事件的发生等。

10、（）是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。【单选题】

A.客户家庭基本信息

B.客户财务状况分析

C.理财目标的评估和分析

D.综合理财规划建议

正确答案:B

答案解析:家庭财务状况的分析是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。