2023年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、商业银行定期审核和评价声誉风险管理的内容可以有（）。【多选题】

A.公司治理、职责分工是否明确

B.声誉风险管理策略和程度是否得到有效执行

C.声誉风险管理培训是否有效

D.治理框架、策略、制度和程序能否确保有效识别、监测和防范声誉风险

E.是否开展风险排查和应急演练

正确答案:B、D

答案解析:商业银行应当将声誉风险管理纳入内部审计范畴，定期审核和评价声誉风险管理的规范性和有效性，包括但不限于：治理框架、策略、制度和程序能否确保有效识别、监测和防范声誉风险；声誉风险管理策略和程度是否得到有效执行；风险排查和应急演练是否开展到位。

2、操作风险评估的对象通常为“业务流程”和（），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。【单选题】

A.“业务活动”

B.“管理流程”

C.“管理活动”

D.“整体流程”

正确答案:C

答案解析:选项C正确。操作风险评估的对象通常为“业务流程”和“管理活动”，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。

3、账面资本即资产负债表上所有者权益，主要包括（）。【多选题】

A.资本公积

B.盈余公积

C.未分配利润

D.投资重估储备

E. 一般风险准备

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项ABCDE正确：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

4、贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量,但债权关系随即消失。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量,但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应该继续保留对贷款的追索权。

5、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，系统重要性银行附加资本要求为（）。【单选题】

A.1%

B.5%

C.10%

D.0

正确答案:A

答案解析:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，系统重要性银行附加资本要求为1%（选项A正确）。

6、商业银行通常用资本金来应对（ ）。【单选题】

A.系统损失

B.预期损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

正确答案:C

答案解析:商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸取预期损失；利用资本金来应对非预期损失（选项C正确）；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买保险手段来转移风险；但对于因衍生品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

7、内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:风险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据。

8、商业银行的执行机构是（）。【单选题】

A.监事会

B.业务部门

C.高级管理层

D.风险管理部门

正确答案:C

答案解析:高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。

9、对于超限额的处置，应由（   ）负责组织落实。【单选题】

A.合规管理部门

B.风险管理部门

C.内部控制部门

D.监管部门

正确答案:B

答案解析:对于超限额的处置，应由风险管理部门负责组织落实（选项B正确）。

10、（）的不确定性就是风险的集中体现，而风险的大小可以由未来收益率与预期收益率的偏离程度来反映。【单选题】

A.绝对收益

B.预期收益

C.资产收益率

D.持有期收益率

正确答案:C

答案解析:资产收益率的不确定性就是风险的集中体现，而风险的大小可以由未来收益率与预期收益率的偏离程度来反映 。