2023年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第二章 风险管理体系5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、（ ）是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。【单选题】

A.董事会

B.最高风险管理委员会

C.高级管理层

D.风险管理部门

正确答案:A

答案解析:商业银行风险治理的组织架构包括董事会及其风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门。选项A：董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任；选项B：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责；选项C：高级管理层是向董事会负责，是商业银行的执行机构；选项D：风险管理部门指的是商业银行内设的专职从事风险管理工作的多个职能部门、岗位的总括，在高管层(首席风险官)的领导下,负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系,组织开展各项风险管理工作,对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告,促进银行稳健经营、持续发展。

2、商业银行的风险管理流程主要包括四个环节，其中（）是落实全面风险管理、经济资本配置和资本监管的重要基础。【单选题】

A.风险监测/报告

B.风险计量/评估

C.风险识别/分析

D.风险控制/缓释

正确答案:B

答案解析:商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：（1）风险识别/分析（2）风险计量/评估（3）风险监测/报告（4）风险控制/缓释。风险计量/评估是落实全面风险管理、经济资本配置和资本监管的重要基础（选项B正确）。

3、关于风险管理的“三道防线”说法错误的是（      ）。【单选题】

A.第一道防线——业务条线部门

B.第二道防线——风险管理部门和合规部门

C.第三道防线——内部审计

D.第二道防线——银监会

正确答案:D

答案解析:业务条线部门是第一道风险防线,它是风险的承担者,应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规管理部门均应独立于业务条线部门。内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。选项D：银监会不属于商业银行三道防线之一。

4、下列关于阐述风险偏好中的定量指标说法正确的是（）。【多选题】

A.定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标

B.资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平

C.收益类指标包括收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率

D.风险类指标一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险等各类型风险指标

E.零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为负

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项A说法正确：定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标；选项B说法正确：资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率等；选项C说法正确：收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等；选项D说法正确：风险类指标一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险等各类型风险指标，反映银行对不同风险可以接受的水平或程度；选项E说法错误：零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。

5、《商业银行公司治理指引》中规定，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行（   ）。【多选题】

A.经营业绩

B.重要合同

C.财务状况

D.风险状况

E.经营前景

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:《商业银行公司治理指引》中规定，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况（选项ABCDE正确）。