2023年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力（中级）》考试共140题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第三部分|第二章 公司治理、内部控制与合规管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、对本行内部审计工作进行监督属于（）的职责。【单选题】

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.股东大会

正确答案:B

答案解析:监事会对本行内部审计工作进行监督，有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息（选项B正确）。

2、股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股东履行自己的责任、行使自己的权力的机构与场所，股东大会会议包括（）。【多选题】

A.月度会议

B.季度会议

C.年度会议

D.临时会议

E.半年度会议

正确答案:C、D

答案解析:股东大会会议包括年度会议和临时会议。

3、与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立客观判断关系,且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是(     )。【单选题】

A.执行董事

B.董事会秘书

C.独立董事

D.董事长

正确答案:C

答案解析:独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。

4、商业银行开展内部审计工作包括（）环节。【多选题】

A.制定审计计划

B.开展审计

C.审计报告

D.问题整改

E.审计跟踪

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:商业银行开展内部审计工作包括制定审计计划、组建审计组、开展审计、报告、问题整改与跟踪等环节（选项ABCDE正确）。

5、董事会对内部审计的（）承担最终责任。【多选题】

A.及时性

B.有效性

C.审慎性

D.全面性

E.独立性

正确答案:B、E

答案解析:董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任（选项BE正确）。