2021年银行从业资格考试《风险管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列哪一项不属于是风险文化的内容（  ）。【单选题】

A.风险管理行为

B.风险管理理念

C.风险管理哲学

D.风险管理价值观

正确答案:A

答案解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。选项A：风险管理行为不属于是风险文化的内容。

2、根据监管要求，发生下列哪些情况时，债务人会被商业银行视为违约（）。【多选题】

A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期60天以上

B.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上

C.银行对贷款出售并承担一定比例的账面损失

D.银行将债务人列为破产企业或类似状态

E.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算

正确答案:B、C、D、E

答案解析:当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：1.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期（选项A不属于违约，选项B属于违约）。2.银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”:（1）银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算（选项E属于违约）。（2）发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。（3）银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失（选项C属于违约）。（4）由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。（5）银行将债务人列为破产企业或类似状态（选项D属于违约）。（6）债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。（7）银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。

3、以下属于操作风险中外部事件因素的是（）。【多选题】

A.外部欺诈

B.政治风险

C.监管规定

D.自然灾害

E.恐怖威胁

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项A：外部欺诈属于外部欺诈事件；选项B：政治风险是属于国别风险，是商业银行的外部风险；选项C：监管规定是金融监管当局对商业银行的监管，属于外部事件；选项D：自然灾害是由于自然因素引起的商业银行财产损失，属于外部事件；选项E：恐怖威胁是由于人为因素导致的商业银行损失，是属于外部事件。

4、2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施后，我国系统重要性和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施后，我国系统重要性和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

5、下列商业银行资产中，通常最具流动性的资产是（）。【单选题】

A.股票

B.现金

C.同业借款

D.公司债券

正确答案:B

答案解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的货款组合，一些货款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的货款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信货资产等。通常最具流动性的资产是现金（选项B正确）。

6、下列属于商业银行反洗钱内控制度体系的是（）。【多选题】

A.客户身份识别制度

B.大额交易与可疑交易报告制度

C.客户洗钱风险等级划分制度

D.客户身份资料和交易记录保存制度

E.反洗钱稽核审计制度

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项ABCDE正确：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度：反洗钱宣传播训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。

7、下列属于信用风险管理领域指引的是（   ）。【多选题】

A.《贷款通则》

B.《项目融资业务指引》

C.《固定资产贷款管理暂行办法》

D.《银团贷款业务指引》

E.《商业银行资本管理办法(试行)》

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项ABCDE正确。信用风险管理领域，以《贷款通则》、《贷款风险分类指导原则》、《银行货款损失准备计提指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《项目融资业务指引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《银团贷款业务指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》、《商业银行资本管理办法(试行)》等相关文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。

8、如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（ ）。【单选题】

A.50%

B.125%

C.150%

D.100%

正确答案:B

答案解析:不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（15+8+2）/（10+7+3）=125%（选项B正确）。

9、商业银行柜员在账户管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有（）。【多选题】

A.失职违规

B.知识技能匮乏

C.数据输入错误

D.未经授权交易

E.内部欺诈

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项A：失职违规易造成操作风险；选项B：知识技能匮乏易造成操作风险；选项C：数据输入错误易造成操作风险；选项D：未经授权交易易造成操作风险；选项E：内部欺诈易造成操作风险。

10、关于市场流动性风险的以下说法，正确的是（ ）【多选题】

A.市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力

B.资产的变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低

C.资产流动性是商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力

D.一般从零售客户和公司/机构客户两个角度对商业银行的市场流动性进行分析

E.商业银行应当估算所持有的可变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性的适宜度

正确答案:A、B、E

答案解析:选项A说法正确：市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。选项B说法正确：资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。选项E说法正确：商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。选项C说法不正确：资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。选项D说法不正确：由于零售客户和公司／机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此融资流动性还应当从零售负债和公司／机构负债两个角度进行深入分析。