2020年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第十章 内部控制与合规管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、银行内部控制要求加快经营管理体制改革，创建良好的内部控制环境，需要（）。【单选题】

A.全面、动态地做好内控制度的体系建设

B.完善法人治理结构

C.不断提高商业银行人员素质

D.要对商业银行各项业务实时监控

正确答案:B

答案解析:要创建良好的内控环境，就要完善法人治理结构，按照现代企业制度的要求，使商业银行成为真正自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体。在此基础上，建立符合国际标准的财务会计制度和信息披露制度，构建科学的经营管理体制，构造先进的人力资源管理和激励约束机制，实现经营管理信息化，为内部控制的建立与健全奠定良好的基础。

2、严格执行会计准则与制度，及时准确的反映各项业务交易，确保会计信息（）。【多选题】

A.真实

B.准确

C.可靠

D.完整

E.及时

正确答案:A、C、D

答案解析:严格执行会计准则与制度，及时准确的反映各项业务交易，确保会计信息真实、可靠、完整。

3、银行内部控制的流程包括（）。【多选题】

A.内部控制环境

B.风险识别与评估

C.内部控制措施

D.信息交流与反馈

E.监督评价与纠正

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:银行内部控制的流程：(1)内部控制环境。(2)风险识别与评估。(3)内部控制措施。(4)信息交流与反馈。(5)监督评价与纠正。

4、在银行合规管理中，管理地位与职责明确原则要求（）。【单选题】

A.应当独立于银行的业务经营活动

B.应当由专门部门牵头实施，各相关人员的角色和职责通过书面文件予以清晰界定

C.应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制

D.应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束所有员工

正确答案:B

答案解析:管理地位与职责明确原则，随着合规管理重要性的日益提升，根据组织设计原则，应当由专门部门牵头实施，各相关人员的角色和职责通过书面文件予以清晰界定，系统组织，提高合规管理效果，确保目标实现。

5、银行内部控制的操作规则包括（）。【多选题】

A.加快经营管理体制改革，创建良好的内部控制环境

B.要对商业银行各项业务实时监控

C.建立和完善商业银行组织机构

D.不断提高商业银行人员素质

E.加强制度建设和落实，构建完善的内控体系

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:银行内部控制的操作规则：（1）加快经营管理体制改革，创建良好的内部控制环境。（2）建立和完善商业银行组织机构。 （3）加强制度建设和落实，构建完善的内控体系。 （4）不断提高商业银行人员素质。 （5）要对商业银行各项业务实时监控。