客观案例题
若马先生将15万元的启动资金用于应付某项突发事件，则马先生需要修改自己的退休规划。若假设马先生希望保持退休后的生活水平，那么马先生需要增加每年对退休基金的投入额，新的每年的投入额是（）元。
题干
马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元（岁初从退休基金中提取）。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。 根据以上材料回答以下题目。
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解析
（1）计算所需基金规模。已知每年花费PMT=150000，利率r=6%，期数n=25，使用期初年金现值计算公式：
= 2032554（元）;
（2）弥补退休基金的缺口：根据题意，N=20，I/YR=9，FV≈2032554，利用财务计算器可得，PMT≈-39729（元）；
使用公式计算。已知缺口FV=2032554，利率r=9%，期数n=20，使用期末年金终值计算公式：
，则PMT=39729（元）；
即马先生每年要投入39729元才能保证马先生60岁时顺利退休，否则就会降低他退休后的生活水平。
知识点: 退休规划步骤分析|收录时间: 2020-06-05 21:47:19