资本指标包括哪些内容？

资本指标内容有：

1．资本充足率

资本充足率计算公式：（总资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%。

一级资本充足率计算公式为：（一级资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%。

核心一级资本充足率计算公式为：（核心一级资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%。

核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。

二级资本包括：

二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。

对于超额贷款损失准备：

①商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%。②商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的0.6%。

核心一级资本应当全额扣除以下项目：

商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

资本充足率要求（2019教材新增）

商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。

商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：

核心一级资本充足率不得低于5%；

一级资本充足率不得低于6%；

资本充足率不得低于8%。

商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的0~2.5%，由核心一级资本来满足。

除最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求外，系统重要性银行还应当计提附加资本。

国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。

2．杠杆率

杠杆率计算公式为：（一级资本－一级资本扣减项）/ 调整后的表内外资产余额×100%。

其中，调整后的表内外资产余额＝调整后的表内资产余额（不包括衍生产品和证券融资交易）＋衍生产品资产余额＋证券融资交易资产余额＋调整后的表外项目余额－一级资本扣减项。