商业银行应当建立内部控制的评估制度，对内部控制的制度建设、执行情况定期进行回购和检讨

商业银行应当明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制

根据不同的工作岗位及其性质，赋予其相应的职责和权限，各个岗位应当由正式、成文的岗位职责说明和清晰的报告关系

应当利用计算机程序监控等现代化手段，锁定分支机构的业务权限，对分支机构实施有效的管理和监控

实现业务操作和管理的电子化，促进各项业务的电子数据处理系统的整合，做到业务数据的集中处理