2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、证券公司借入次级债务应当符合的条件有（）。【多选题】

A.借入资金有合理用途

B.净资产与负债的比例不触及预警标准

C.长期次级债务计入净资本的数额不得超过净资本的25%

D.次级债务应当以现金或中国证监会认可的其他形式借入

正确答案:A、B、D

答案解析:《证券公司次级债管理规定》(2020年修订) 第7条规定，证券公司借入或发行次级债应符合以下条件：①借入或募集资金有合理用途；②次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入；③借入或发行次级债数额应符合以下规定： a.长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的50%;；b.净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准；④募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定。

2、关于上海证券交易所的配股操作流程（T日为股权登记日），下列表述正确的有（）。 Ⅰ.T-3日之前，发行人和主承销商应向证券交易所发行上市部报送有关材料，并进行发行公告、配股说明书及附件的上网操作 Ⅱ.T-2日，配股说明书摘要及发行公告见报，配股说明书及附件见交易所网站 Ⅲ.T-1日，进行网上路演（如需） Ⅳ.T+1～T+3日为配股缴款期间 Ⅴ.T+4日，刊登网上发行中签结果公告（如有）【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:Ⅳ项，T+1日～T+5日为配股缴款期间，发行人和主承销商应连续5天刊登配股提示公告。

3、上市公司的下列人员中，应当出席股东大会的是（ ）。I.董事 II.监事 III.经理IV.董事会秘书 V.保荐代表【组合型选择题】

A. I、II、III

B. III、IV、V

C. I、II、IV

D. I、III、V

正确答案:C

答案解析:《上市公司股东大会规则》第二十六条规定，上市公司召开股东大会，全体董事、监事和董事会秘书应当出席会议，经理和其他高级管理人员应当列席会议。《保荐办法》第五十四条规定，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责时，可列席发行人的股东大会、董事会和监事会。

4、下列关于审计证据可靠性的说法中，不正确的是（）。【单选题】

A.内部控制有效时内部生成的审计证据比内部控制薄弱时获取的外部审计证据更可靠

B.口头形式的证据比电子证据更可靠

C.从外部独立来源获取的审计证据比从其他来源获取的审计证据更可靠

D.直接获取的审计证据比推论得出的审计证据更可靠

正确答案:B

答案解析: B项,以文件、记录形式(无论是纸质、电子或其他介质)存在的审计证据比口头形式的审计证据更可靠。

5、关于非公开发行公司债券的说法，正确的有（）。【多选题】

A.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，每次发行对象不得超过200人

B.非公开发行公司债券可以不进行信用评级

C.非公开发行公司债券，承销机构或自行销售的发行人应当在每次发行完成后5个工作日内向中国证券业协会报备

D.非公开发行公司债券的发行人的相关信息披露文件应当由受托管理人向中国证券业协会备案

正确答案:B、C

答案解析:A项，《公司债券发行与交易管理办法》(2023年修订) 第34条规定，非公开发行的公司债券应当向专业投资者发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过200人。B项，2021年修订的新法末作明确规定，非公开发行公司债券可以不进行信用评级。C项，第36条第1款规定，非公开发行公司债券，承销机构或依照本办法第39条规定自行销售的发行人应当在每次发行完成后5个工作日内向中国证券业协会报备。D项，第51条第1款规定，非公开发行公司债券的发行人信息披露的时点内容，应当按照募集说明书的约定及证券交易场所的规定履行。